PLAN BUDGETAIRE annuel 2019

Détails de la catégorie unité Prix unitaire Total

Charges Fixes 86 600,00 DH

Frais bancaires 12 300,00 DH 3 600,00 DH
Entretien de l'équipement informatique 1 5 000,00 DH 5 000,00 DH
Frais juridiques 1 4 000,00 DH 4 000,00 DH
Equipements et fourniture de bureau 1 8 000,00 DH 8 000,00 DH
Honoraires comptables 4 1 500,00 DH 6 000,00 DH
Loyer 12 3 500,00 DH 42 000,00 DH
Transport des employés des consultants et des bénévoles 12 1 500,00 DH 18 000,00 DH
Les salairer bruts 228 000,00 DH
Responsable commercial 12 10 000,00 DH 120 000,00 DH
Responsable commuication 12 9 000,00 DH 108 000,00 DH
Rémunération des dirigeant(2) 276 000,00 DH
Gérant( e ) 12 13 000,00 DH 156 000,00 DH
Responsable production 12 10 000,00 DH 120 000,00 DH
Publicité(siteweb,affiches,dépliants..) 12 1 000,00 DH 12 000,00 DH
Frais d'assitance à des conférences/formation 1 5 000,00 DH 5 000,00 DH
Abbonnement Internet et autre besoin en technologie 12 400,00 DH 4 800,00 DH
Frais de poste et messagerie 12 108,00 DH 1 296,00 DH
Frais missions 12 2 000,00 DH 24 000,00 DH
Couts liés à la recherche et au maintien des partenaires qui contribue
d'une facon appréciable à l'atteinte des objectifs du projet 1 6 000,00 DH 6 000,00 DH
Couts de R&D 1 10 000,00 DH 10 000,00 DH
Charges Variables(2000 u) 556 560,00 DH
Matière première : Produits cosmétiques 12 22 900,00 DH 274 800,00 DH 427 800,00 DH
Matière première : Embalage 12 12 750,00 DH 153 000,00 DH
Transport et logistique MP et produits 12 3 000,00 DH 36 000,00 DH

Taxe sur les produits 12 7 730,00 DH 92 760,00 DH

Total Couts de projet 643 160,00 DH
 PLAN BUDGETAIRE 1er Trimestre 2019

Détails de la catégorie unité Prix unitaire Total

Charges Fixes 68 500,00 DH
Frais bancaires 3 200,00 DH 600,00 DH
Equipements et fourniture de bureau 1 600,00 DH 600,00 DH
Honoraires comptables 1 2 000,00 DH 2 000,00 DH
Loyer 3 1 500,00 DH 4 500,00 DH
Transport des employés des consultants et des bénévoles 3 1 500,00 DH 4 500,00 DH
Les salairer bruts 37 800,00 DH
Responsable commercial 3 3 500,00 DH 10 500,00 DH
Responsable commuication 3 3 500,00 DH 10 500,00 DH
Gérant( e ) 3 1 600,00 DH 4 800,00 DH
stagiaire 3 4 000,00 DH 12 000,00 DH
Publicité(siteweb,affiches,dépliants..) 3 1 000,00 DH 3 000,00 DH
formations 1 5 000,00 DH 5 000,00 DH
Abbonnement Internet et autre besoin en technologie 3 400,00 DH 1 200,00 DH
Frais missions 3 2 000,00 DH 6 000,00 DH
TAXES 1 500,00 DH 500,00 DH
Autres charges 1 2 800,00 DH 2 800,00 DH
Charges Variables(2000 u) 115 950,00 DH
Matière première : Produits cosmétiques 3 22 900,00 DH 68 700,00 DH
Matière première : Embalage 3 12 750,00 DH 38 250,00 DH
Transport et logistique MP et produits 3 3 000,00 DH 9 000,00 DH
Taxe sur les produits 3 0,00 DH

Total Couts de projet 184 450,00 DH

 Charges Fixes mensuelles pour 2000 unité / 1mois
Salaires bruts 42 000,00dh
LOYER 3 500,00dh
Service bancaire 300,00dh
Frais de télécommunication 400,00dh
TAXES 200,00dh
Honoraires 500,00dh
Marketing et communication digitale 1 000,00dh
R&D 833,33dh
Déplacements, missions et réceptions 1 500,00dh
Charges exceptionnelles 1 000,00dh
Total des charges Fixes / Mois - 51 233,33 MAD-Nombre de produits 6 Total charges Fixes par produit - 8 538,89 MAD-
Charges Variable savon dur 80g shampoing 120ml Ghassoul Savon noir huiles de massage 40 ml après shampoing 100 ml TOTAL
Matières Premières (MAD 10,00) (MAD 16,00) (MAD 6,00) (MAD 5,00) (MAD 15,00) (MAD 12,00) (MAD 64,00)
Transport (MAD 1,50) (MAD 1,50) (MAD 1,50) (MAD 1,50) (MAD 1,50) (MAD 1,50) (MAD 9,00)
- Approvisionnement (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 6,00)
- Coût de livraison (Vers client final btob) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 3,00)
Emballage (MAD 0,50) (MAD 11,00) (MAD 4,50) (MAD 4,50) (MAD 9,00) (MAD 9,00) (MAD 38,50)
Emballage primaire (MAD -  ) (MAD 1,00) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 4,00)
Emballage secondaire (MAD 0,50) (MAD 10,00) (MAD 4,00) (MAD 4,00) (MAD 8,00) (MAD 8,00) (MAD 34,50)
Emballage tertiaire
Etiquettes
TAXES (MAD 6,00) (MAD 14,00) (MAD 5,00) (MAD 5,00) (MAD 9,00) (MAD 12,00) (MAD 51,00)
Total des charges Variables (MAD 18,00) (MAD 28,50) (MAD 12,00) (MAD 11,00) (MAD 25,50) (MAD 22,50) (MAD 117,50)
Volume de production 1000 1000 1000 1000 1000 1000 6000
Cout de revient TTC 26,54 DH 37,04 DH 20,54 DH 19,54 DH 34,04 DH 31,04 DH 168,73 DH
Prix de vente TTC 30,00 DH 70,00 DH 25,00 DH 25,00 DH 45,00 DH 60,00 DH 255,00 DH
Marge de bénéfice 3,46 DH 32,96 DH 4,46 DH 5,46 DH 10,96 DH 28,96 DH 86,27 DH
Breakeven 267 93 330 331 164 120 1304
Volumes moyens vente / Mois 480 350 180 180 280 350 1820
Chiffre d'affaire 14 400,00 DH 24 500,00 DH 4 500,00 DH 4 500,00 DH 12 600,00 DH 21 000,00 DH 81 500,00 DH
Profit moyen mensuel 1 661,33 DH 11 536,39 DH 803,00 DH 983,00 DH 3 069,11 DH 10 136,39 DH 28 189,22 DH
 Charges Fixes mensuelles pour 2000 unité / 1mois
Salaires bruts - 42 000,00 MAD-
LOYER - 3 500,00 MAD-
Service bancaire - 300,00 MAD-
Frais de télécommunication - 400,00 MAD-
TAXES - 200,00 MAD-
Honoraires - 500,00 MAD-
Marketing et communication
digitale - 1 000,00 MAD-
R&D - 833,33 MAD-
Déplacements, missions et
réceptions - 1 500,00 MAD-
Charges exceptionnelles - 1 000,00 MAD- Nombre de produits
Total charges Fixes
- 5 692,59 MAD-
Total des charges Fixes / Mois - 51 233,33 MAD- par produit 9
shampoing shampoing Ghassoul Savon noir huiles de massage après shampoing Créme antiacné Créme Antiride soins cheuveux
Charges Variable 100ml 80ml 50G 50G 40 ml 80 ml 50g 50g 40 ml TOTAL
Matières Premières (MAD 16,00) (MAD 12,00) (MAD 5,00) (MAD 5,00) (MAD 15,00) (MAD 12,00) (MAD 22,00) (MAD 19,00) (MAD 13,00) (MAD 119,00)
Transport (MAD 2,00) (MAD 2,00) (MAD 2,00) (MAD 2,00) (MAD 2,00) (MAD 2,00) (MAD 2,00) (MAD 2,00) (MAD 2,00) (MAD 18,00)
- Approvisionnement (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 9,00)
- Coût de livraison (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 1,00) (MAD 9,00)
Emballage (MAD 21,00) (MAD 20,00) (MAD 13,00) (MAD 13,00) (MAD 18,00) (MAD 20,00) (MAD 13,00) (MAD 13,00) (MAD 18,00) (MAD 149,00)
Emballage primaire (MAD 15,00) (MAD 14,00) (MAD 7,00) (MAD 7,00) (MAD 12,00) (MAD 14,00) (MAD 7,00) (MAD 7,00) (MAD 12,00) (MAD 95,00)
Emballage secondaire (MAD 5,00) (MAD 5,00) (MAD 5,00) (MAD 5,00) (MAD 5,00) (MAD 5,00) (MAD 5,00) (MAD 5,00) (MAD 5,00) (MAD 45,00)
Emballage tertiaire (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 4,50)
Etiquettes (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 0,50) (MAD 4,50)
TVA (MAD 14,00) (MAD 11,00) (MAD 5,00) (MAD 5,00) (MAD 9,00) (MAD 12,00) (MAD 30,00) (MAD 26,00) (MAD 14,00) (MAD 126,00)
Total des charges Variables (MAD 53,00) (MAD 34,00) (MAD 20,00) (MAD 20,00) (MAD 35,00) (MAD 34,00) (MAD 37,00) (MAD 34,00) (MAD 33,00) (MAD 196,00)
Volume de production 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 1000 9000
Cout de revient TTC 61,54 DH 39,69 DH 25,69 DH 25,69 DH 40,69 DH 39,69 DH 42,69 DH 39,69 DH 38,69 DH 354,08 DH
Prix de vente TTC 70,00 DH 55,00 DH 25,00 DH 25,00 DH 45,00 DH 60,00 DH 150,00 DH 130,00 DH 70,00 DH 630,00 DH
Marge de bénéfice 8,46 DH 15,31 DH -0,69 DH -0,69 DH 4,31 DH 20,31 DH 107,31 DH 90,31 DH 31,31 DH 275,92 DH
Breakeven 28 70 208 208 92 61 1 10 48 725
Volumes moyens vente / Mois 300 0 180 180 280 350 180 280 0 1750
Chiffre d'affaire 21 000,00 DH 0,00 DH 4 500,00 DH 4 500,00 DH 12 600,00 DH 21 000,00 DH 27 000,00 DH 36 400,00 DH 0,00 DH 127 000,00 DH
Profit moyen mensuel 2 538,33 DH 0,00 DH -124,67 DH -124,67 DH 1 206,07 DH 7 107,59 DH 19 315,33 DH 25 286,07 DH 0,00 DH 55 204,07 DH
 Budget de départ 184 450,00dh Total dépenses 35032,5 Reste 149 417,50dh
Ligne Matiere premiere
Budget initial(Attribué) 68 700,00dh
Budget actuel 67 210,00dh
Total dépenses 1490
Date op 06/03/2019
Opération achat Madame Tourai
Type PF
Montant 1490

Ligne Emballage
Budget initial(Attribué) 38 250,00dh
Budget actuel 33 072,00dh
Total dépenses 5178
Date op 19/02/2019 19/02/2019 13/02/2019 23/02/2019 21/02/2019 19/03/2019 19/03/2019 21/03/2019
Opération achat emballage externe achat emballage principal shez stella
Impression Echontillons emballage Impression etiquettes entreprise Stella EMBALLAGE EXTERNEchez Jet distribution
Type paniers,rubons,tissus 100 pots en verre Rollup,carte visites,flyersSource : chine Jet distribution : Youness
100 POTS Emballage paniers,rubons,tissus
Etiquettes d'emballages
Montant 480 650 1980 658 135 660 480 135

Ligne Déplacement
Budget initial(Attribué) 4 500,00dh
Budget actuel -133,00dh
Total dépenses 4633
Date op 12/01/2019 15/01/2019 03/02 16/02 13/02 24/02 03/03/2019 07/03/2019 09/03/2019 21/03
Opération Deplacement aller retour Tanger-Meknes
Deplacement aller retour Tanger-CASA
Deplacement aller retour Tanger-ASILAH
Deplacement aller retour Tanger-mEKNES
Deplacement aller retour
Deplacement
Tanger-RABAT
aller retour Tanger-CASA
Déplacement alleraller
retour
retour
Tanger
tng Kenitra
casa
aller retour
Rabat tng rabat
visites partenaire visites
assilahpartenaire assilah
Type (boutaina-mouad) (boutaina-mouad) (boutaina-mouad) (boutaina-mouad) (boutaina-mouad) MOUAD visite royale(Mouad
mouad
et boutaina) mou & bou team team
Montant 432 707 200 482 530 369 610 298 605 200 200

Ligne Salaires
Budget initial(Attribué) 37 800,00dh
Budget actuel 20 600,00dh
Total dépenses 17200
Date op 29/01/2019 29/01/2019 27/02/2019 28/01/2019 26/03/2019
Opération Virement salaire MOUAD Virement salaire Boutaina Virement salaire MOUAD Virement salaire Boutaina BOUTAINA MOUAD FATIMAEZZAHRA ABDELJALIL
Type NO CNSS SANS CNSS NO CNSS SANS CNSS NO CNSS NO CNSS NO CNSS NO CNSS
Montant 2700 2800 2700 2800 2800 1300 1600 500

Ligne Perdiem
Budget initial(Attribué) 6 000,00 DH
Budget actuel 4 600,00 DH
Total dépenses 1400
Date op 03/02/2019 13/02/2019 16/02/2019 22/02/2019 08/03/2019
Opération Perdiem meknes Peridem casa Perdiem rabat Perdiem Rabat visite royale Réciption à l'ambassade britanique
Type Mouad et boutaina Mouad Mouad et boutaina Mouad et boutaina mouad boutaina
Montant 200 100 200 500 200 200

Ligne Equipement & fournitures

Budget initial(Attribué) 600,00dh
Budget actuel 420,00dh
Total dépenses 180
Date op 16/01/2019
Opération Achat encre noir
Type 1
Montant 180

Ligne Communication & publicité

Budget initial(Attribué) 3 000,00 DH
Budget actuel 360,00 DH
Total dépenses 2640
Date op 03/03/2019 09/03/2019
Opération achat telephone pixel 2 publicité sur facebook
Type 1500 telephone boutaina + 1050 online
Montant 2550 90

Ligne Transport & logistique

Budget initial(Attribué) 9 000,00 DH
Budget actuel 8 909,00 DH
Total dépenses 91
Date op 03/02/2019 12/03/2019
Opération Tranport commande des emballage
Envoiestella
pack Pretii : Ayoub habik : Destination Bezo Nador
Type 100 pots 1 PACK PRETII
Montant 31 60

Ligne Formations
Budget initial(Attribué) 5 000,00 DH
Budget actuel 4 620,00 DH
Total dépenses 380
Date op 08/01/2019
Opération Acheter une formation en cosmétique naturelle(Canada)
Type Achat international
Montant 380

Ligne banque
Budget initial(Attribué) 600,00 DH
Budget actuel 315,00 DH
Total dépenses 285
Date op mois 1 mois 2 mois 3 mois 4 mois 5 mois 6
Opération CFG bank
Type carte+forfait tpe forfait forfait
Montant 95 95 95

Ligne Comptabilité
Budget initial(Attribué) 2 000,00 DH
Budget actuel 2 000,00 DH
Total dépenses 0
Date op ?
Opération ?
Type ?
Montant

Ligne Loyer
Budget initial(Attribué) 4 500,00 DH
Budget actuel 4 500,00 DH
Total dépenses 0
Date op 03/02/2019
Opération ?
Type ?
Montant ?

Ligne Abbonnement et besoins technologiques

Budget initial(Attribué) 1 200,00 DH
Budget actuel 391,00 DH
Total dépenses 809
Date op Mois 12 Mois 1 Mois 2 22/01/2019 Mois 3
Opération Forfait telephone Forfait telephone Forfait telephone achat online Forfait telephone
 Type Mouad et boutaina mouad et boutaina mouad et boutaina template siteweb mouad et boutaina
Montant 150 150 150 209 150

Ligne Taxes et ammendes

Budget initial(Attribué) 500,00 DH
Budget actuel 500,00 DH
Total dépenses 0
Date op 03/02/2019
Opération input
Type PF
Montant

Ligne Autres charges et imprévus

Budget initial(Attribué) 2 800,00 DH
Budget actuel 2 053,50 DH
Total dépenses 746,5
Date op 29/01/2019 26/03/2019
Opération Cloture de compte Ads
Type Societe generale facebook
Montant 146,5 600
 Etat opération statut comment
25/01/2019 Somme initiale (source : vente machine) 15000 Done
Charges 8224
Crédit Walid machrouh -5000 Done Réel réglé
25/01/2019 Emballage machine -100 Done Réel réglé
boutaina's mom crédit -5000 Done Réel Will be returned
31/01/2019 ACHAT TELEPHONE 1200 Done Fectif To send to caisse
PErdiem Casa-Asilah 600 Done Fectif To send to caisse
02/02/1019 Achat TELEPHONE 2 1200 Not yet Fectif To send to caisse
Forfait mois Decembre -148 done Réel !!
Programme ALINOV BOUTAINA BILLET -2000 DONE Réel attente justificatifs
10/02/2019 paiement commande Touria -1490 DONE Réel réglé
17/02/2019 Add 700 to salaire mouad -700 Done Réel réglé
19/02/2019 achat paniers tissus et rubons -480 Done Réel réglé
19/02/2019 achat 100 pots stella -660 Done Réel réglé
21/02/2019 TRANSPORT COMMANDE STELLA -31 done
23/02/2019 CMD MAHA (mouad) 210 done
23/02/2019 CMD ZAID ( mouad) 500 done
23/02/2019 cmd ayoub pretii hammam 75 CHEZ BOUTAINA
23/02/2019 Tarik sahri 500
Perdiem fectifs Février 2000 done
Février
cmd SARA ENACTUS(EN COURS) inlus dans ventes de mai done par boutaina
Telephone pixel 2 -2550 done
Mars
total charges 9834 done
REMUNERATION ABDELJALIL 500 done
REMUNERATION SABAH 500 done
avril renouvelement nom de domaine -170 done
salaire mouad 2600 done
forfait mois Avril -148 done
Rémunération stagiaire 1600 + 500 +500 2600 done
Transport en commun forfait 500 done
Mai Salaire mouad -2600 done
Forfait mai -148 done
Ventes 1900 reste 300 chez boutaina
juin VIREMENTS DE CFG 5000
juillet abonnement orange -200
aout 0
september somme cfg pour les preparatifs essec 4000
rémuniration abdeljalil + transport 100 -1100
crédit kadim -700
rémuniration mouad et boutaina -1000
matelas ... -1270
virement to caisse de boutaina 6000

SOLDE 23224
Date Nom client email Tel commande PRIX Etat commande Livré et payé
23/02/2019 Zaid Elmfarrej pack 4 500 Livré et payé Livré pas encore payé
23/02/2019 Tarik Sahri pack 4 500 Livré et payé pas encore livré
23/02/2019 Maha echafaa shamp +2 HUILES +2 savon noir 210 Livré et payé payé et pas encore livré
23/02/2019 Sara chellaoui shampoing +ghassoul+savoin noir 120 Livré pas encore payé
23/02/2019 Ayoub Habik pretii hammam 75 Livré et payé
12/03/2019 Ayoub Habik pack 5 200 Livré pas encore payé
12/03/2019 Adnane addioui 2 packs pretiiAll 1100 pas encore livré huile de massage 45
12/03/2019 Adnane addioui 1 pack PretiiAll - creme 270 pas encore livré Savon noir Romarin_henne_menthe 25
07/03/2019 Mahassine Homrani Shampoing +Apres shampoing 130 Livré pas encore payé Ghassoul rose 25
07/03/2019 Mahassine Homrani crème antirides Shampoing vanille_verveine_fruits rouge_camomile_romarin
70
Apres Shapoing vanille_verveine_fruits rouge_camomile_romarin
60
Creme de nuit anti imprefection_anti age150
Pack 1 Savon noir+ghassoul+creme 245ANTI
>>235
ACNE+huile
Pack 2 savon ghassoul huile 95
Pack 3 shampoing + apres sh + huile
225+ >>220
ghassoul+ savon noir
pack 4 Shampoing + apres sh + huile
525+ >>500
ghassoul+ savon noir+creme anti acne+creme hydra
pack 5 savon noir + ghassoul + creme
200 anti acne
Pretiall Shampoing + apres sh + huile
595+ >>550
ghassoul+ savon noir+creme anti acne+creme hydra+soins cheveux

Total 3105
Les lignes budgétaires
MP Matiere premieres
Emb Emballage
Transport et logistique MP et produits
Taxe sur les produits
Frais bancaires
Entretien de l'équipement informatique
Frais juridiques
Equipements et fourniture de bureau
Honoraires comptables
Loyer
Transport des employés des consultants et des bénévoles
Les salairer bruts
Salaire:Responsable commercial
Salaire:Responsable commuication
Rémunération gérant :Mouad
Rémunération gérante Boutaina
Salaire:Responsable production
Publicité(siteweb,affiches,dépliants..)
Frais d'assitance à des conférences/formation
Abonnement
Internet et
autre besoin en
technologie
 shampoing
120ml
shampoing
80ml
Ghassoul
50G
Savon noir
50G
huiles de massage
40 ml
après shampoing
80 ml
Créme antiacné
50g
Créme Antiride
50g
soins cheuveux
40 ml
Pack 1 Shampoing 120 ghassoul 50 savon noir 50g
pack2
pack3
pack4
pack5
pack6 shampoing 120 ghassoul 50 savon noir 50g apres champoing huile de massagecreme anti acné creme antiride