Compte de résultats prévisionnel
Montant
élements
Quantité prévisionnel 1000 unité
Coût de production 400.000 €
Charges fixe
Dédouanement et services administratifs 1,500.000 €
Certifications et conformité 1,800.000 €
Étude de marché et recherche 1,500.000 €
Coûts de stockage 587.000 €
Frais bancaires et change (fixes) 900.000 €
Salaires et avantages (pour la gestion de l'exportation) 4,500.000 €
Loyer et charges locatives 450.000 €
Expert comptable, avocats 300.000 €
Normes de qualité 450.000 €
Frais juridiques 300.000 €
Total des coût fixe 12,287.000 €
Charge variable
Transport maritime 3,750.000 €
Manutention et stockage 2,500.000 €
Assurance de transport 2,250.000 €
Droits de douane à l'exportation (Tunisie) : 1% de la valeur marchande 3,967.000 €
Droits de douane à l'importation (Nigéria) : 10% de la valeur marchande 40,000.000 €
Promotion et publicité locale (dépendant du volume) 4,500.000 €
Commissions pour intermédiaires/distributeurs 2,250.000 €
Total des Coût variabes 59,217.000 €
Element Montant en euro Montant en nigeria
Cout de production 400.000 €
Prix de vente 700.000 €
Chiffre d'affaire ( 1000 unité ) -
Total des coûts variables -
Marge sur coûts variables -
Taux de marge sur coûts variables 0%
Coûts fixes -
Total des charges -
Résultat courant avant impôts -
Seuil de rentabilité (chiffre d'affaires) -
Excédent / insuffisance -
Point mort en chiffre d'affaires par jour ouvré -
Montant
1000 unité
400.000 €
1,500.000 €
1,800.000 €
1,500.000 €
587.000 €
900.000 €
4,500.000 €
450.000 €
300.000 €
450.000 €
300.000 €
12,287.000 €
3,750.000 €
2,500.000 €
2,250.000 €
3,967.000 €
40,000.000 €
4,500.000 €
2,250.000 €
59,217.000 €
Charges externes
Info : Renseigner les prévisions de charges externes avec une partie fixe et variable. FISY calcule automatiquement les charg
Charges
Charges variables
Description annuelles annuelles Année 1
fixes (% des T1 T2 T3
revenus)
Marketing 10,000 € 3.0% 2,500 € 2,500 € 2,500 €
Ventes 5,000 € 0.5% 1,250 € 1,250 € 1,250 €
Immobilier 5,000 € 1.0% 1,250 € 1,250 € 1,250 €
Juridique et comptable 5,000 € 0.5% 1,250 € 1,250 € 1,250 €
Informatique 2,000 € 1.0% 500 € 500 € 500 €
Fournitures 2,000 € 0.5% 500 € 500 € 500 €
Telephone 1,000 € 0.5% 250 € 250 € 250 €
Impression et frais postaux 1,000 € 0.5% 250 € 250 € 250 €
Assurance 2,000 € 0.5% 500 € 500 € 500 €
Frais bancaires 1,000 € 1.0% 250 € 250 € 250 €
Services 1,000 € 0.5% 250 € 250 € 250 €
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8,750 € 8,750 € 8,750 €
calcule automatiquement les charges à partir de ces informations.
Charges externes (en €)
1 Année 2 Année 3 Année 4 Année 5
T4 T1 T2 T3 T4
2,500 € 2,500 € 2,500 € 2,500 € 2,500 € 10,000 € 10,000 € 10,000 €
1,250 € 1,250 € 1,250 € 1,250 € 1,250 € 5,000 € 5,000 € 5,000 €
1,250 € 1,250 € 1,250 € 1,250 € 1,250 € 5,000 € 5,000 € 5,000 €
1,250 € 1,250 € 1,250 € 1,250 € 1,250 € 5,000 € 5,000 € 5,000 €
500 € 500 € 500 € 500 € 500 € 2,000 € 2,000 € 2,000 €
500 € 500 € 500 € 500 € 500 € 2,000 € 2,000 € 2,000 €
250 € 250 € 250 € 250 € 250 € 1,000 € 1,000 € 1,000 €
250 € 250 € 250 € 250 € 250 € 1,000 € 1,000 € 1,000 €
500 € 500 € 500 € 500 € 500 € 2,000 € 2,000 € 2,000 €
250 € 250 € 250 € 250 € 250 € 1,000 € 1,000 € 1,000 €
250 € 250 € 250 € 250 € 250 € 1,000 € 1,000 € 1,000 €
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8,750 € 8,750 € 8,750 € 8,750 € 8,750 € 35,000 € 35,000 € 35,000 €
Charges fixes
Montant en dinar TN Montant en euro
Salaires administratifs 3,000.000 887.839 €
Frais juridiques 1,000.000 295.946 €
Normes de qualité 1,500.000 443.919 €
Assurances 500.000 147.973 €
Téléphone, internet 200.000 59.189 €
Coûts de stockage 1,500.000 443.919 €
Frais de déplacement et hébergement 1,000.000 295.946 €
Eau, électricité, gaz 400.000 118.379 €
Mutuelle 600.000 177.568 €
Publicité et communication 2,000.000 591.893 €
Loyer et charges locatives 1,500.000 443.919 €
Expert comptable, avocats 1,000.000 295.946 €
Frais bancaires et terminal carte bleue 300.000 88.784 €
Taxes, impôts locaux 500.000 147.973 €
TOTAL 15,000.00 4,439.195 €
-
0.00
Montant en Naira nigérian
1622010
540670
811005
270335
108134
811005
540670
216268
324402
1081340
811005
540670
162201
270335
8110050
-
0.00 0.00 0.00
Coût de Production
Coût des Coût Total de
Coût de la
matières Emballage Autres production de
Produits main-d'œuvre
premières (unitaire) charges chaque produit
(unitaire)
(unitaire) (unitaire)
Toner 3.75 € 1.50 € 0.75 € 0.80 € 6.80 €
Sérum 4.38 € 1.75 € 0.80 € 0.90 € 7.83 €
Écran solaire 3.13 € 1.25 € 0.60 € 0.65 € 5.63 €
Trousse - - 2.50 € 2.50 €
Total de coût de production Total des produits (unitaire ) 22.76 €
Quantité des produits prévisionnel 10,000
Coût de Production Total des produits 227,600 €
Coût d'un Emballage de pack 2.240 €
Quantité des pack prévisionnel 2,500
Coût de production untaire 25.00 €
Coût de production total 62,500 €
Tableau de calcule de coût de revient
Elément Montant
Quantité prévisionnel des packs 2,500
Charge variable
Coût de production 62,500 €
Transport maritime (CIF) 4,000 €
Frais de douane 2,000 €
Commissions des distributeurs 30,000 €
Emballage pour l'exportation 1,000 €
Coût logistique interne (Tunisie) 1,000 €
Coût de marketing 5,000 €
Total de coût variable 105,500 €
Charge Fixe
Loyer de l'usine 5,000 €
Salaires administratifs 3,000 €
Amortissement des machines 5,000 €
Assurances 1,000.00 €
Frais d'entretien 500 €
Total de coût fixe ###
Coût de revient 120,000 €
Element Montant
Chiffre d'affaire ( 2500 pack ) 150,000 €
Total des coûts variables 105,500 €
Marge sur coûts variables 44,500 €
Taux de marge sur coûts variables 30%
Coûts fixes 14,500 €
Total des charges 120,000 €
Résultat 30,000.00
Marge bénéficier nette 20%
Seuil de rentabilité en valeur 48,876 €
seuil de rentabilité en quantité 815
Seuil de rentabilité en % 33%
marge de sécurité 101124
Catégorie de coût Coût
Coûts de Développement Initial
Développement de l'application : Total = 60000€
Conception UX/UI 20,000 €
Développement back-end 20,000 €
Développement front-end 10,000 €
Tests et assurance qualité 5,000 €
Infrastructure de serveur initial Total= 15000€
Serveurs 10,000 €
Système de sauvegarde 5,000 €
Sécurité et conformité Total = 10000€
Systèmes de sécurité 7,000 €
Consultation juridique 3,000 €
Coûts Opérationnels Annuels
Hébergement et maintenance de serveurs Total = 15000€
Frais d’hébergement 10,000 €
Maintenance 10,000 €
Support client Total = 10000€
Équipe de support 7,000 €
Outils de support 3,000 €
Frais de transaction Total = 5000€
Commissions sur transactions 10,000 €
Mises à jour et maintenance de l'application Total= 15000€
Développement continu 10,000 €
Corrections de bugs 5,000 €
Centre d’appel et assistance client
Centre d'appel externalisé Total = 15000€
Agents à temps partiel ou à la demande 5,000 €
Loyer 5,000 €
Formation des agents 5,000 €
Système de support multicanal Total = 10000€
Outil de gestion de tickets 5,000 €
Automatisation des réponses 5,000 €
Coûts Marketing et Acquisition Client
Publicité numérique Total = 15000€
Campagnes sur les réseaux sociaux 10,000 €
Publicité Google 10,000 €
Partenaire Total = 5000€
Partenaire 15,000 €
Coûts Technologiques et Optimisation IA
Analyse IA pour personnalisation Total = 10000€
Logiciels d'analyse 5,000 €
Développement d’algorithmes personnalisés 5,000 €
Optimisation des coûts d'infrastructure Total = 5000€
Outils d'optimisation 3,000 €
Consultation et mise en œuvre 2,000 €
Sécurité IA Total= 5000€
Logiciels de sécurité 5,000 €
Coûts des Personnel
Personnel
CEO 25,000 €
CMO 15,000 €
Chef de produit 10,000 €
CFO 15,000 €
Commerciale 10,000 €
Element Montant
Coûts Production
Coûts de Développement Initial 80,000 €
Coûts Technologiques et Optimisation IA 20,000 €
Total coût de Production 100,000 €
Coûts Opérationnels Annuels 55,000 €
Centre d’appel et assistance client 25,000 €
Coûts Marketing et Acquisition Client 35,000 €
Personnel 75,000 €
290,000 €
Coût Phase Coût Phase
Catégorie
(Établissement) (Lancement)
Element d'une année
Coûts de Développement Initial 80,000 €
Coûts Technologiques et
20,000 € Chiffre d'affaire ( 2640 client par an )
Optimisation IA
Outils et Licences 10,000 € Coût de revient
Coûts Opérationnels Annuels 15,000 € 40,000 € Marge bénéficer brut (30%)
Centre d’appel et assistance client 15,000 € 10,000 € marge bénéficier nette (10%)
Coûts Marketing et Acquisition
20,000 € 15,000 €
Client
Personnel 40,000 € 35,000 €
Total des Phase 200,000 € 100,000 €
coûts de revient
300,000 €
nt d'une année Montant
re ( 2640 client par an ) 66,000 €
ût de revient 60,000 €
néficer brut (30%) 18,000 €
néficier nette (10%)
6,000 €
