Oracle财务系统培训手册主要涵盖了Oracle General Ledger（总帐模块）的各个方面，它是Oracle应用系统的核心模块，用于聚合和管理所有财务活动。以下是手册中的关键知识点：
1. **总帐模块概述**：
- Oracle总帐模块是财务信息的中心，接收来自其他子模块的会计分录。
- 销售、采购、固定资产管理等活动都会通过子模块如Oracle Receivables、Oracle Payables等反映到总帐中。
- 直接输入日记帐功能允许录入未通过子模块处理的业务。
- 业务只能录入一次，错误修正需在源头子模块进行。
2. **总帐模块与其他模块的关系**：
- 子模块记录详细信息，总帐记录汇总信息，形成总帐-分类帐体系。
- 例如，Oracle Payables处理供应商发票和付款，然后将相关信息传递给总帐。
3. **基本概念**：
- **弹性域（Flexfield）和值集（Value Set）**：用于自定义和扩展数据字段，值集则定义这些字段的可选值。
- **科目结构和帐簿**：定义会计科目和会计规则，帐簿则对应企业的不同财务实体或报告需求。
- **菜单、职责和预制文件**：用户界面元素，职责控制用户访问权限，预制文件简化常用任务。
4. **总帐业务处理流程**：
- **业务背景和数据录入操作步骤**：介绍了如何在总帐中处理和记录业务。
- **余额查询和报表提交**：提供查询和生成财务报表的方法。
5. **凭证录入管理**：
- **凭证来源和分类**：解释了凭证的生成方式和会计期间的划分。
- **凭证修改和调整**：说明如何修正错误或调整会计分录。
- **反冲凭证**：用于取消或纠正先前的会计分录。
- **经常性和成批分配凭证**：自动化处理重复或批量的会计事务。
6. **凭证复核和登帐**：
- **两种凭证复核方式**：介绍复核凭证的不同流程和控制机制。
- **凭证登帐**：将复核过的凭证过账到总帐的过程。
7. **帐户余额查询和爱护**：
- **公司间和悬帐帐户**：处理跨公司交易和未结算的财务事项。
- **汇总模板**：定制和生成自定义财务报告。
- **帐户余额查询和追索**：追踪账户余额变化和审计线索。
- **帐户成批爱护**：批量更新账户信息。
8. **多公司的帐务核算**：
- **公司间交易（CENTRA）**：处理不同法人实体间的财务往来。
- **数据映射和帐簿合并**：整合不同公司财务数据，生成集团报表。
9. **总帐中的外币业务**：
- **外币业务处理**：处理多货币环境下的会计事务。
- **定义汇率，余额重估**：定义汇率政策，定期重估外币账户余额。
- **币种转换和外币报表**：转换货币，生成外币报表。
这些知识点为企业提供了全面了解和有效运用Oracle财务系统的途径，包括设置、业务处理、报告生成和跨公司财务管理。通过这个培训手册，用户能够掌握如何在Oracle环境中执行日常财务操作，提升财务管理效率和准确性。
