excel常用财务函数知识[会计实务-会计实操].doc

Excel财务函数知识点总结 在Excel中，财务函数是非常重要的一部分，它可以帮助我们进行财务计算，例如计算贷款的支付额、投资的未来值或净现值，以及债券或息票的价值。这些财务函数可以分为四类：投资计算函数、折旧计算函数、偿还率计算函数、债券及其他金融函数。 在投资计算函数中，我们可以使用FV、PMT、PV函数来计算投资的未来值、贷款的分期偿还额和投资的现值。 FV函数可以计算某项投资的未来值，它有两种计算办法： 1. FV(rate,nper,-pmt,type)：表示每期支付或者受到定额款项的未来值 2. FV(rate,nper,-pv,type)：表示一次性投入资金，按照这个利息来收取费用的未来值 例如，假如某人两年后需要一笔比较大的学习费用支出，计划从现在起每月初存入2000元，如果按年利2.25%，按月计息(月利为2.25%/12)，那么两年以后该账户的存款额会是多少呢？公式写为：FV(2.25%/12,24,-2000,0,1) PMT函数可以计算贷款的分期偿还额，它基于固定利率及等额分期付款方式。其语法形式为：PMT(rate,nper,pv,fv,type)。 例如，需要10个月付清的年利率为8%的￥10,000贷款的月支额为：PMT(8%/12,10,-10000)计算结果为：￥1,037.03。 PV函数可以计算某项投资的现值，也就是未来各期年金现在的价值的总和。如果投资回收的当前价值大于投资的价值，则这项投资是有收益的。语法形式为：PV(rate,nper,pmt,fv,type)。 例如，某人投资一笔资金，希望在5年后收回￥10,000，年利率为5%，每年支付￥2,000，计算该投资的现值为：PV(5%,5,-2000,10000,0)＝￥8,545.45。 Excel财务函数可以帮助我们进行各种财务计算，为财务人员和投资者提供了很大的便利。