CONGLOMERADOS FINANCIEROS EN COLOMBIA
Erika Yulieth Martínez Anaya
Fundación Universitaria Área Andina
Especialización en Gerencia Financiera
Lady Carolina Aldana
Junio -2020
Contenido
CONGLOMERADO SCOTIABANK.................................................................................................................4
Holding Financiero Scotiabank................................................................................................................4
Historia...........................................................................................................................................4
En cuantas y en cuáles empresas tiene participación accionaria el grupo................................................5
Conglomerado Financiero Scotiabank Colombia.....................................................................................5
Países donde tiene operaciones conglomerado ScotiaBank......................................................................6
Estados financieros detallados y consolidados ScotiaBank Colpatria S.A.................................................7
ACTIVOS..................................................................................................................................................7
PASIVOS..................................................................................................................................................8
PATRIMONIO..........................................................................................................................................8
Total de ingresos operacionales, de gastos operativos y no operativos, de impuestos de renta y de
utilidades o pérdidas Scotiabank................................................................................................................9
Total de cartera colocada ScotiaBank Colpatria S.A................................................................................10
Comportamiento de la acción en la bolsa de Valores-Colombia.............................................................11
Grado de calificación de riesgo de cada entidad filial..............................................................................12
Gobierno corporativo ScotiaBank Colpatria S.A......................................................................................13
Cantidad de clientes personas naturales y corporativos ScotiaBank Colparia S.A..................................14
Sistema de control interno ScotiaBank Colpatria S.A..............................................................................15
Perspectivas de comportamiento 2019-2020...........................................................................................16
BIBLIOGRAFIA...........................................................................................................................................17
Indices de Imagenes
Ilustración 1 Composición accionaria a 31 de mayo de 2020. Scotiabank, 2020....................................5
Ilustración 2 Estructura del Activo 2019, situación económica Scotia bank Colpatria S.A......................7
Ilustración 3 Estructura del Pasivo 2019, situación económica Scotia bank Colpatria S.A......................8
Ilustración 4 Estructura del Patrimonio 2019, situación económica Scotia bank Colpatria S.A..............8
Ilustración 5 Estado de resultados acumulados 2019, Scotia bank Colpatria S.A...................................9
Ilustración 6 Composición de cartera 2019, situación económica Scotia bank Colpatria S.A...............10
Ilustración 7 Comportamiento Accion Bank of Nova Scotia.................................................................11
Ilustración 8 Calificación de riesgo 2019, situación económica Scotia bank Colpatria S.A...................12
Ilustración 9 Perspectivas de crecimiento económico 2019-2020........................................................16
Índice de tablas
Tabla 1....................................................................................................................................................6
Tabla 2..................................................................................................................................................13
Tabla 3..................................................................................................................................................15
CONGLOMERADO SCOTIABANK
Holding Financiero Scotiabank
Historia
The Bank of Nova Scotia (“Scotiabank”) se estableció inicialmente en Colombia en el año
2010 como Scotiabank Colombia S.A.
Establecimiento bancario a través del cual se ofrecía a los clientes locales una amplia
gama de servicios de Banca Corporativa e Inversiones, Mercado de Capitales y servicios de
Cuentas de Gestión de Saldos de Inversión e Intercambio Comercial.
En el año 2012, Scotiabank adquirió una participación mayoritaria del Banco Colpatria,
el sexto grupo financiero más importante del país, con una red a escala nacional de más de
178 oficinas y más de 316 Cajeros Automáticos.
En junio de 2013, Scotiabank Colombia S.A. se fusionó con el Banco Colpatria,
integrando así su idoneidad a una entidad con sólidos recursos propios y excelentes
productos y servicios. También, a través de Banco Colpatria, Scotiabank promociona y
publicita productos Y servicios financieros innovadores, experticia industrial de vanguardia e
inteligencia de mercado a las empresas locales y a las internacionales que operan en
Colombia.1
1
Scotiabankcolpatria.com/ historia-en-Colombia
En cuantas y en cuáles empresas tiene participación accionaria el grupo.
Conglomerado Financiero Scotiabank Colombia
1. Holding Financiero Scotiabank
(Jurisdicción: Canadá)
2. Scotia Colombia Holdings Inc. (Canadá)
3. Multiacciones S.A.S.
4. Banco Scotiabank Colpatria S.A.
5. Scotia Securities Colombia S.A. Sociedad
Comisionista de Bolsa
6. Fiduciaria Colpatria S.A.
7. Brunate Holdings Inc. (Panamá)
8. Brunate Holdings I Inc. (Panamá)
9. Colfondos S.A. Pensiones y Cesantías
Ilustración 1 Composición accionaria a 31 de mayo de 2020. Scotiabank, 2020
Colombia es un país que tiene mucho potencial empresarias, donde las empresas extranjeras puedan
invertir en los diferentes sectores que ofrecen buenas rentabilidades y tienen potencial que se puede
explotar generando un valor agregado, además que permite que haya una dinamización de la
economía entorno a la generación de empleo e inversión. Es así como el banco Scotia Bank, ha
venido realizando una apuesta importante para el país entorno a la inversión bancaria.
MULTIACCIONES S.A.S es la empresa con mayor participación accionaria del 51,02% en la empresa,
las demás participaciones son filiales pertenecientes a acciones del Banco Colpatria otorgando así el
acceso al mercado accionario colombiano permitiéndole aprovechar oportunidades de valorización y
dividendos que brinda este sector financiero.
Países donde tiene operaciones conglomerado ScotiaBank.
Tabla 1
AMERICA DEL NORTE México, Estados Unidos
EUROPA Y MEDIO ORIENTE Irlanda, Reino Unido
CARIBE Anguila, Antigua y Barbuda, Aruba,
Bahamas, Barbados, Islas Vírgenes
Británicas, Islas Caimán, Dominica,
República Dominicana, Granada,
Jamaica, Antillas Neerlandesas,
Puerto Rico, Santa Lucía, San
Cristóbal y Nieves, Isla de San Martín,
San Vicente y las Granadinas,
Trinidad y Tobago, Islas Turcas y
Caicos, Islas Vírgenes de los Estados
Unidos.
PACIFICO ASIATICO Australia, República Popular de
China, Hong Kong, India, Japón,
República de Corea, Malasia,
Singapur, Tailandia.
AMERICA CENTRAL Y AMERICA DEL SUR Belice, Brasil, Chile, Colombia, Costa
Rica, El Salvador, Guyana,Panamá,
Perú, Venezuela.
El conglomerado ScotiaBank, ha logrado una alianza global permitiendo abarcar países de todo el
mundo con oficinas en más de 55 países ofreciendo una diversidad gama de servicios bancarios, esto
les ha permitido generar un crecimiento económico permitiendo no solo a personas sino a empresas
crecer en el ámbito financiero ya sea con préstamos o inversiones permitiendo de esta manera la
oportunidad de crear empresa o mantener una estabilidad en las que ya existen, de igual manera
siempre que las personas /empresas obtengan una experiencia entorno al sector bancario a nivel
internacional.
Estados financieros detallados y consolidados ScotiaBank Colpatria S.A.
ACTIVOS
Ilustración 2 Estructura del Activo 2019, situación económica Scotia bank Colpatria S.A
Los activos respecto al banco Scotia bank a finales del mes de diciembre de 2019 tuvieron un
crecimiento del 8,1% con respecto al año anterior, principalmente por la inversiones con el 28%
radicadas en la compra de títulos de deuda pública, así mismo con el 78,1% de propiedad planta y
equipo por los arrendamientos de las instalaciones de la filial de citibank, de igual forma la
aceptación de derivados que tuvo una variación del 93% con respecto al año 2018, con la negociación
de títulos valores entorno a la moneda extranjera en la bolsa de valores. En torno a el manejo de
cartera con una participación del 5,4%, relacionada con la cartera hipotecaria pues la empresa en el
2019 en torno a la vivienda y los créditos que se puedan otorgar para la construcción o
mantenimiento de las mismas. Así mismo la cartera de consumo con un 1,4% vinculado con la
expedición de tarjetas de crédito, créditos para la financiación de actividades empresariales o
personales.
PASIVOS
Ilustración 3 Estructura del Pasivo 2019, situación económica Scotia bank Colpatria S.A
Los pasivos se relacionan entorno a los derivados con el 48,6% de la participación estos respaldando
como los contratos pendientes que se tienen entorno a la inversión de instrumentos financieros,
debido a la volatilidad en las tasas de interés que se presentaron en el mercado financiero. Por otro
lado, se destaca el crecimiento de los bonos con un 44.4% con la emisión y compra de estos
instrumentos financieros en dólares y en pesos. Las obligaciones financieras con el 3,4% se originaron
principalmente por la pérdida financiera de los préstamos otorgados a las personas/empresas que
estas no pudieron cubrir a tiempo.
PATRIMONIO
En
Ilustración 4 Estructura del Patrimonio 2019, situación económica Scotia bank Colpatria S.A
relación con el patrimonio en relación al 2019, creció un 4,8% frente al año anterior respectivamente,
debido al aumento del 28,8% en la utilidad del ejercicio, esto se debió al incremento de los activos
entorno a la cartera hipotecaria, las inversiones realizadas, así mismo el aumento de as reservas con
el 5,5% correspondiente a la conservación de un porcentaje de las utilidades del periodo, esto
permitirá tener una estabilidad financiero respecto a las utilidades.
Total de ingresos operacionales, de gastos operativos y no operativos, de impuestos de renta y de
utilidades o pérdidas Scotiabank.
Ilustración 5 Estado de resultados acumulados 2019, Scotia bank Colpatria S.A
Para el año 2019, la utilidad neta se ubicó con un porcentaje del 28,8% respecto a los años
anteriores, esto dado principalmente por el aumento de los ingresos, las comisiones con el 14,8%
respectivamente, los ingresos en la cartera hipotecaria con el 13,5%, así mismo las inversiones. De
igual forma los gastos operacionales mostraron un aumento del 44,8%, relacionado con los procesos
de remodelación e inversiones evidencia del crecimiento financiero de la entidad. Por otro lado, el
impuesto de renta disminuyo un -0,8% debido a que en el año 2018 se cobrara una tasa del 39%,
pero en el año 2019 esta tasa bajo un 3% quedando así en un 36% para este año generando un
aumento en la utilidad neta.
Total de cartera colocada ScotiaBank Colpatria S.A.
Ilustración 6 Composición de cartera 2019, situación económica Scotia bank Colpatria S.A
Entorno a la cartera de la empresa se puede observar que la cartera hipotecaria aumento en el
13,4%, debido a que la empresa le apuesta a los créditos para que las personas puedan conseguir su
vivienda propia a través de créditos que cubran sus necesidades, de igual forma buscan que cualquier
opción que puedan brindar se adapte a lo que el cliente necesita, aunque la empresa ofrece un
amplio portafolio referente cartera de consumo, en el 2019 disminuyó un -1,4%, relacionado con la
baja demanda en las tarjetas crédito y/o prestamos, esto dado por la poco influencia de información
y percepción de los clientes o por decisión de los mismos de no endeudarse.
Comportamiento de la acción en la bolsa de Valores-Colombia
Ilustración 7 Comportamiento Accion Bank of Nova Scotia
El comportamiento de las acciones se ha visto reflejado en las operaciones en Colombia, Perú,
México, las cuales han sido favorables debido a las inversiones del sector financiero y real. Entorno a
Colombia la inversión en la compra de Citibank, permitieron que la compañía lograra ampliar y
complementar la oferta de productos y servicios a través de la banca de inversión. Esto resalta que a
mediano plazo se pueda consolidar de la mejor manera las operación financieras llevando a que se
pueda incrementar su participación en el segmento objetivo (clientes y/o empresas), además de su
participación en el sector bancario. En América Latina, se ha construido una infraestructura más
sólida entorno a brindar un mercado más dinámico entorno a la inversión y obtención de préstamos
que generan que los clientes tengan un aliento para crecer y alcanzar sus metas, de igual forma
busca que los sectores a los cuales pueda brindar ayudan se dinamicen y que la economía de un país
determinado pueda tener alternativas y/o ventajas para trabajar en el sector financiero.
Grado de calificación de riesgo de cada entidad filial.
Ilustración 8 Calificación de riesgo 2019, situación económica Scotia bank Colpatria S.A
En lo que concierne a la calificación de Scotiabank Colpatria ha determinado estrategias que se
enfocan en posicionarlo como una de las principales entidades de créditos en Colombia siguiendo un
modelo de banca universal2, Esto implica el lograr y mantener una evolución entorno a la cartera de
créditos. Un ejemplo de la evolución financiera de Scotiabank, fue la obtención de la banca de
Citibank en Colombia, esta inversión le permitió fortalecer más el mercado de crédito de consumo,
pues dio a las personas y/o empresas alternativas de consumo, además que es claro que se aplicaron
estrategias corporativas para mantener el ritmo de crecimiento de esta entidad, además da
oportunidades de interesarse por el crédito hipotecario y préstamos. Todo esto ha permitido que
reciba una calificación AAA, donde muestra la capacidad que tiene para la inversión.
Gobierno corporativo ScotiaBank Colpatria S.A.
Tabla 2
VISION Cumpliremos la obligación de satisfacer las expectativas de
2
modelo de negocio que busca ofrecer una amplia gama de productos y servicios financieros. Asimismo, no se
dirige a un solo público objetivo, sino que intenta diversificar lo más posible su cartera de clientes.
nuestros clientes con el concurso de un excelente equipo humano.
MISION Ser reconocido como un Banco claro y sencillo que brinda soluciones
financieras flexibles, fáciles y rápidas a los colombianos trabajadores
y a las medianas y pequeñas empresas para su continuo crecimiento
COMPETENCIAS Scotiabank ha diseñado las competencias generales de
ORGANIZACIONALES comportamiento fundamentales que conducen al éxito en el Banco y
son la guía de los empleados en el proceso continuo de desarrollo
ligado al ejercicio de sus funciones actuales, y con el objetivo de
ayudarlos a prepararse para futuras oportunidades.
Enfoque en el cliente-Pensamiento estratégico -Establecimiento de
relaciones estratégicas - Influencia estratégica - Conciencia de sí
mismo y desarrollo personal -Desarrollo y orientación de
empleados talentosos -Liderazgo intercultural-Comunicación
Liderazgo del cambio-Enfoque en resultados-Curiosidad
VALORES Calidad en los productos, servicios y en la gestión- Honradez en el
servicio - Mutuo respeto en las relaciones internas y externas-
Cooperación por la que conjuntamente aspira a la calidad- Trabajo
productivo en equipo - Espíritu de riesgo y libertad con
responsabilidad-Vocación y profesionalismo:
Deber general de protección
FILOSOFIA El propósito fundamental del Banco es la conservación del
ORGANIZACIONAL patrimonio de sus accionistas, el respeto a sus grupos de influencia y
el desarrollo empresarial, considerando siempre el entorno social
y ambiental, razón por la que su función está orientada a facilitar la
correcta y eficiente utilización de los recursos.
El compromiso social del Banco no se limita solo al acatamiento de
una normatividad jurídica o al ejercicio de la libre empresa, sino que
también se extiende al obedecimiento de una estrategia
de responsabilidad social empresarial (RSE).
El Banco participa también del concepto generalizado que las
empresas exitosas que perduran y logran los mejores resultados, son
precisamente aquellas que han incorporado en su quehacer diario,
un conjunto de valores éticos y de criterios de gobierno, el cual
representa para el Banco un nuevo modo de entenderse a sí misma
y una nueva cultura empresarial.
CULTURA La cultura del Banco no solamente forja el carácter para tomar
EMPRESARIAL decisiones prudentes y moralmente justas, sino que se identifica con
el entorno y se convierte en un factor de motivación eficiente que
generosamente aporta rentabilidad y permite diferenciarse frente a
sus competidores.
Cantidad de clientes personas naturales y corporativos ScotiaBank Colparia S.A.
Scotiabank es una de las principales instituciones financieras de América del Norte y el
banco más internacional de Canadá. es uno de los bancos más estables del mundo.
Contando con más de 86.000 empleados, Scotiabank y sus filiales prestan sus servicios a
aproximadamente 21 millones de clientes, en más de 55 países alrededor del mundo.
Establecido en 1832, Scotiabank ha construido una plataforma bancaria global única y
fuerte, enfocada en suministrarles a sus clientes soluciones personalizadas.
Scotiabank cuenta con un sólido perfil en América Latina, fortalecido ahora por la
participación con la que cuenta el Banco en Colombia 3.
El compromiso con el mercado latinoamericano enlazado con la experiencia ha permitido mover
la capacidad financiera de Scotiabank a través de la diversificación de alternativas de financiación
que logra que se preste un servicio con valor agregado que cumpla con las necesidades que el
cliente necesita.
Sistema de control interno ScotiaBank Colpatria S.A
Tabla 3
LINEAMIENTOS GENERALES SISTEMA DE CONTROL INTERNO SCOTIBANK COLPATRIA S.A Y
FILIALES
Autocontrol: Es la capacidad de todos y cada uno de los colaboradores de las Compañías,
independientemente de su nivel jerárquico, para evaluar y controlar su trabajo, detectar
3
Presencia de Scotiabank a Nivel Global.
desviaciones y efectuar correctivos en el ejercicio y cumplimiento de sus funciones, así
como para mejorar sus tareas y responsabilidades.
Autorregulación: Se refiere a la capacidad de las Compañías para desarrollar en su
interior métodos, normas y procedimientos que permitan el desarrollo, implementación
y mejoramiento del SCI, dentro del marco de las disposiciones aplicables.
Autogestión: Apunta a la capacidad de las Compañías
El banco está comprometido con estrategias que conllevan a ofrecer a los clientes una verdadera
experiencia que cumplas sus perspectivas, de igual se evidencia que para dar cumplimiento a los
criterios donde se regula el trabajo que hace la compañía entorno a posicionar la cultura
organizacional permitiendo que se genere un apoyo en cada una de las actividades que entrelacen la
organización para dar un seguimiento y un control a tiempo de las respuestas a las que se incurren
no solo dentro de la organización sino por fuera de ella.
Perspectivas de comportamiento 2019-2020
Ilustración 9 Perspectivas de crecimiento económico 2019-2020
Antes de que el Covid-19 llegara en el 2020 a Colombia, ScotiaBank el Fondo monetario internacional
proyectaba que la economía mundial iba crecer en un 3,4%, aquí se pronosticaba que el crecimiento
de la economía colombiana ha sido liderado por los servicios financieros y el comercio permitiendo
que la economía se vaya consolidando en este sector de servicios. Entorno al sector bancario los
establecimientos de crédito mostraron una aceleración positiva, dado este por la dinámica de las
inversiones, por los segmentos de consumo en las hipotecas direccionado a un comportamiento
estable y rentable de dichas entidades. Todo esto género buenas expectativas frente al desarrollo
financiero que se estaba dinamizando en el mercado colombiano.
BIBLIOGRAFIA
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conglomerados financieros.
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https://scotiabankfiles.azureedge.net/scotiabank-colombia/Colpatria/pdf/acerca
de/inversionistas/Informe-de-Gestion-2019-VF.pdf
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https://scotiabankfiles.azureedge.net/scotiabank-colombia/Colpatria/pdf/acerca-
de/inversionistas/composicion-accionaria-banco-colpatria.pdf
https://scotiabankfiles.azureedge.net/scotiabank-colombia/Colpatria/pdf/acerca-
de/inversionistas/value-and-risk-rating.pdf Bancos.
https://www.scotiabankcr.com/acerca/quienes-somos/perfil-corporativo/el-banco-mas-
internacional-de-canada.aspx
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https://scotiabankfiles.azureedge.net/scotiabank-colombia/Colpatria/pdf/acerca-
de/inversionistas/Lineamientos-generales-sistema-de-control-interno.pdf
