POZO”

ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

TRABAJO MONOGRAFICO:
PROCESO DE PLAN DE NEGOCIO

UNIDAD DIDACTICA: AUDITORIA ADMINISTRATIVA

SEMESTRE : VI

PROFESORA : Lic. Adm. MARIELENA LOPE HUILLCAHUARI

INTEGRANTES:

 RENEE VILCA HUARANCCA

 NOEMI TACURI FELICES

AYACUCHO - PERÚ
2022
 INFORME DE AUDITORÍA N O 092-2020-CG/GRAY-AC

AUDITORÍA DE CUMPLIMIENTO
MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE LLOCHEGUA
LLOCHEGUA - HUANTA - AYACUCHO

"EJECUCIÓN DE LA OBRA: MEJORAMIENTO Y

AMPLIACIÓN DE LOS SISTEMAS DE AGUA POTABLE,
ALCANTARILLADO Y TRATAMIENTO DE AGUAS
RESIDUALES DE LA LOCALIDAD DE LLOCHEGUA, DISTRITO DE
LLOCHEGUA, PROVINCIA DE HUANTA, REGIÓN AYACUCHO"

PERÍODO: 18 DE NOVIEMBRE DE 2014 AL 14 DE MARZO DE 2016

 CAPITULO I

1. PLANEACION
1.1 PROCESO ADMINISTRATIVO
1.1.1 planeación

MISION (No se encuentra en el informe de auditoría)

Somos un gobierno local autónomo que brinda servicios públicos de calidad y calidez
para el bienestar y desarrollo de la población, promoviendo el desarrollo social,
económico, ambiental de manera sostenible con responsabilidad y transparencia,
para el beneficio de la población Llocheguana. (Fuente: Pág. Web Municipalidad de
Llochegua)

VISION (No se encuentra en el informe de auditoría)

En el año 2016, la Municipalidad Distrital de Llochegua es una institución moderna,

eficiente, innovadora y proactiva acorde con la tecnología, que brinda servicios
públicos de calidad, respaldado en un oportuno pago de impuestos, con personal
comprometido con el desarrollo local, mediante su capacitación y especialización, con
una economía sostenida en la agroindustria y agricultura, promoviendo el turismo y la
conservación del medio ambiente. (Fuente: Pág. Web Municipalidad de Llochegua)

OBJETIVOS

Perjuicio económico por 884 285 983.00 contra el fondo publico. (Pag.17)

Metas

(No se encuentra en el informe de auditoría)

ESTRATEGIAS
(No se encuentra en el informe de auditoría)

PROCESOS(No se encuentra en el informe de auditoría)

POLITICAS

En el marco de la auditoria de cumplimiento durante el proceso realizado de las obras

en 18 de noviembre al 14 de marzo de 2016.

Resolución de contraloria N º273-2014-CG (pag.3)

Ley de presupuesto publico (pag.3)

informe de auditoria emitido por la contraloria (pag.3)

PROCEDIMIENTOS(No se encuentra en el informe de auditoría)

PROGRAMA

 Enfoque
 Niveles

ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL (Fuente: Pág. Web Municipalidad de

Llochegua)
DIVISION Y DISTRIBUCION DE FUNCIONES (pag

CULTURA ORGANIZACIONAL

RECURSOS HUMANOS

CAMBIO ORGANIZACIONAL

ESTUDIOS ADMINISTRATIVOS

INSTRUMENTO TECNICO DE APOYO

1.1.3 DIRECCION

 Liderazgo
 Comunicación
  Motivavcion
 Grupos y equipo de trabajo
 Manejo de estrés
 Tecnología de información

1.1.4 CONTROL

Naturaleza

Sistemas

Niveles

Proceso

Áreas de aplicación

Herramientas

CALIDAD

 Elementos específicos
Recursos humanos
Record de asistenciainstituciones y programas educativos
 Fuentes de información
Internas
La misión
Visión
Comprobante de pagos
Resoluciones
Externas

Decreto de urgencia

Leyesnormas

Resolución

1.4 PROYECTO DE AUDITORIA

1.4.1. PROPUESTA TECNICA

Naturaleza

Alcance

 Planilla mof
 Normas generales
 Resolución directoral
 D urgencia
 Devengado girado pagado siaf

Antecedentes

Objetivos

Estrategia

Justificación
Acciones iniciativas

Recursos

 Costo

Resultados

Información complementaria

Programa de trabajo

Objeto de auditoria

Áreas auditadas

Órgano de control institucional

Tiempo estimado

Despripcion d ela información

Relación de efuentes

Organigrama

1.5. TECNICAS DE RECOPILACION DE INFORMACION

1.5.1 INVESTIGACION DPOCUMENTAL

PLANILLAS
RESPONSABLE

1.5.2. OBSERVACION DIRECTA

ENTREVISTA

CUESTIONARIO

1.6. EVIDENCIAS

1.6.1. FISICAS

1.6.2. DOCUMENTAL

1.6.3 ANALITICA

1.6.4 TESTIMONIAL

II. INSTRUMENTACION

OBJETIVO DE TRABAJO: PERJUICIO ECONOMICO

SU EXTENCION

TIEMPO ESTIMADO DE DURACION

EQUIPO DE TRABAJO

ELEMENTOS MATERIALES
 III EXAMEN

1. PLAN DE EXAMEN PRELIMINAR

2. FACES DE EXAMEN
 RECOPILACION DEANTECEDENTES
 RAZON SOCIAL
 DOMICILIO

PROCEDIMIENTO DE EXAMEN PRELIMINAR

CONOCER EL ECHO
METAS (5)

ESTRATEGIAS

PROCESOS

POLITICAS

PROCEDIMIENTOS

PROGRAMAS

ENFOQUES

NIVELES

HORIZONTE

FUENTES DE INFORMACION:

INTERNA PIA

COMPROBANTES D EPAGO

FOTOCOPIAS

PLANILLAS

RESOLUCION DIRECTORIAL

EXTERNA
SIAF

UGEL

CAFAC

1.4 PROYECTO DE AUDITORIA

1.4.1 PROPUESTA TECNICA

NATURALEZA

ALCANCE

ANTECEDENTES

OBJETIVOS

ESTRATEGIA

JUSTIFICACION

ACCIONES INCITORIAS

RECURSOS

COSTO

RESULTADO

INFORMACION COMPÑEMENTARIA