UNIVERSIDAD EAN

FACULTAD DE ADMISNITRACIÓN

ESPECIALIZACIÓN GERENCIA DE PROYECTOS

COSTOS Y PRESUPUESTOS

GUÍA 3. ACTIVIDAD 1

LICITACIÓN. CASO PRÁCTICO GESTIÓN DE COSTOS Y PRESUPUESTOS

AUTORES
ANGELA SOFIA DANIELS BAZANTE

GABRIEL ANDRÉS TORRES

JUAN DANIEL ALMONACID LOPEZ

CINDY PAOLA GUERRERO MURILLO

DIRECTOR
RENE LEONARDO MORA ROJAS

BOGOTÁ D.C., JUNIO 2022

 TABLA DE CONTENIDO
ALCANCE DE LA PROPUESTA .......................................................................................... 4
ESTRUCTURA DESGLOSADA DEL TRABAJO (EDT) ....................................................... 7
PRESUPUESTO ................................................................................................................... 8
MATRIZ ANALISIS DE RIESGOS ...................................................................................... 8
CRONOGRAMA Y COSTO TOTAL DEL PROYECTO ....................................................... 10
CRONOGRAMA ........................................................................................................................ 11
COSTO TOTAL DEL PROYECTO ..................................................................................... 12
VALOR MENSUAL POR EL SERVICIO DEL VEHÍCULO .................................................... 14
VEHÍCULOS DISPONIBLES POR CIUDADES. ....................................................................... 14
COSTO DE RETOMA DE LOS VEHÍCULOS AL FINALIZAR EL CONTRATO ................... 15
CARACTERÍSTICAS DE LOS VEHÍCULOS ........................................................................... 15
COSTOS Y GASTOS ........................................................................................................... 17
Estimación de costos: .......................................................................................................... 17
PLAN DE MANTENIMIENTO: ................................................................................................. 20
REPARACIONES....................................................................................................................... 20
PLAN ASOCIADO A LA OPERACIÓN DE VEHÍCULO: ........................................................ 20
CONTRATOS CON PROVEEDORES DE SERVICIOS ............................................................ 21
CONTRATACIÓN DEL PERSONAL. ....................................................................................... 21
INICIO DE OPERACIONES...................................................................................................... 21
VALOR DE ADQUISICIÓN DE LOS VEHÍCULOS. ................................................................ 22
MONTO DE LA INVERSIÓN DE LOS PROPIETARIOS DE LA EMPRESA PRESTADORA
DEL SERVICIO. ........................................................................................................................ 22
REFERENCIAS: ................................................................................................................ 22
 Lista de Tablas
Tabla 1- Alcance de la Propuesta .................................................................................................................. 4
Tabla 2 - Riesgos .......................................................................................................................................... 5
Tabla 3 - Criterios de Aceptación ................................................................................................................. 5
Tabla 4 - Tabla Finalidad del Proyecto ......................................................................................................... 6
Tabla 5 -Vehículos requeridos por el cliente ................................................................................................ 6
Tabla 6 - Presupuesto Maestro ...................................................................................................................... 8
Tabla 7 - Matriz Análisis de Riesgos ............................................................................................................ 9
Tabla 8 – Cronograma Diagrama de Gantt ................................................................................................. 11
Tabla 9 - Estado de Resultados Año 1 ........................................................................................................ 12
Tabla 10 - Estado de Resultados año 2 ....................................................................................................... 13
Tabla 11 - Estado de Resultados Año 3 ...................................................................................................... 13
Tabla 12 - Costos Valor mensual x Vehículo ............................................................................................. 14
Tabla 13 - Tabla Disponibilidad x ciudades ............................................................................................... 14
Tabla 14 - Costo Retoma Vehículo ............................................................................................................. 15
Tabla 15 - Características Vehículo A ........................................................................................................ 15
Tabla 16 - Características Vehículo B ........................................................................................................ 16
Tabla 17 - Mantenimiento x Vehiculo ........................................................................................................ 17
Tabla 18 - Gastos Operacionales x Vehiculo .............................................................................................. 18
Tabla 19 - Otros Gastos operacionales X Vehículo .................................................................................... 18
Tabla 20 - Gastos Administrativos.............................................................................................................. 19
Tabla 21 - Gastos de Personal ..................................................................................................................... 19

Lista de Figuras
Figura 1 – EDT Proyecto de Transporte ....................................................................................................... 7
 INTRODUCCIÓN

Se realizará un caso práctico en el cual se realizará una licitación de una empresa de

Servicio de transporte compañía CCC S.A., en la cual se identifiquen los procesos de planeación,
estimación, presupuesto y control de costos.

ALCANCE DE LA PROPUESTA

Tabla 1- Alcance de la Propuesta

ALCANCE DE LA La Compañía Colombiana de Comunicaciones CCC S.A. es una

PROPUESTA empresa con más de 50 años de trayectoria en el mercado de
comunicaciones, con presencia en todas las regiones de Colombia.
Desarrolla, entre otros proyectos, la instalación y mantenimiento de
infraestructura de telecomunicaciones. Los principales clientes de
la empresa en esta línea son clientes institucionales y corporativos
de diferentes tamaños (Mi pymes y grandes empresas).
FECHA 10/06/2022
PLANEADORES ANGELA SOFIA DANIELS BAZANTE
GABRIEL ANDRÉS TORRES
JUAN DANIEL ALMONACID LOPEZ
CINDY PAOLA GUERRERO MURILLO
Fuente: Elaboración Propia
 Tabla 2 - Riesgos

RIESGOS ASOCIADOS AL PROYECTO

CATEGORIA ENTORNO LEGAL LOGISTICO
CAUSA Estado en general del Accidente o muerte Que no estén todos
transporte y vías a los autos en servicio
nivel nacional o gran parte de ellos

CONSECUENCIA Retrasos asociados a Inseminación de los No prestar el servicio

la prestación causantes de manera recurrente
oportuna del servicio o porque no se tienen
dado a una los vehículos
eventualidad disponibles

Fuente: Elaboración Propia

Tabla 3 - Criterios de Aceptación

IDEA CRITERIOS DE OBJETIVO

ACEPTACIÓN
RIESGOS Asegurar a los empleados y Establecer los riesgos
proporcionar herramientas para operacionales y mitigarlos
evitar riesgos con accionables recurrentes.

TIEMPO Generar actas de cumplimiento Dar entrega dentro de los

Duración del proyecto 3 años plazos pactados

COSTOS Producir las ganancias que se Brindar el servicio para

esperan generar los flujos de caja
proyectados.

ALCANCE Dar el cumplimiento al contrato Dar el servicio de transporte

pactado teniendo encuentra el a las diferentes ciudades
alcance y modificación
Fuente: Elaboración Propia
 Tabla 4 - Tabla Finalidad del Proyecto

PROYECTO PRODUCTO DEL FINALIDAD DEL

PROYECTO PROYECTO
Servicio de transporte de La operación requiere 20 Dar cumplimiento de manera
personal, materiales, equipos vehículos, el 80% óptima el servicio pactado
y herramientas para el de estos tendrá operación brindando calidad y
desarrollo de actividades urbana y el 20% restante efectividad de los trayectos
propias de CCC S.A. como: operará en zonas solicitados con la empresa
visitas de factibilidad, rurales. CCC S.A
instalaciones,
mantenimiento, trámites,
adecuaciones internas, obras
civiles en instalaciones de
clientes en diferentes
ciudades y municipios de
Colombia.
Fuente: Elaboración Propia

Tabla 5 -Vehículos requeridos por el cliente

VEHÍCULOS REQUERIDOS
CLASE Camionetas de doble cabina y platón, con
placa de servicio público y permiso para
operar a nivel nacional.
MODELOS ACEPTADOS Vehículos nuevos y vehículos con modelo no
mayor a dos años (contado a partir de la
entrada en servicio al
contrato).
MARCAS DE VEHICULOS ACEPTADAS Chevrolet, Nissan, Ford, Mitsubishi
o Toyota.
 RECORRIDO PROMEDIO ANUAL Se estima que cada vehículo puede
tener un recorrido hasta de 50.000 Km/año.
Si se excede este kilometraje, el proveedor
puede plantear una tarifa adicional que se
reconocerá por kilómetro recorrido.
CANTIDAD DE VEHICULOS La operación requiere 20 vehículos, el 80%
de estos tendrá operación urbana y el 20%
restante operará en zonas
rurales.
Fuente: Elaboración Propia

ESTRUCTURA DESGLOSADA DEL TRABAJO (EDT)

Se estructuro el proyecto de acuerdo con las etapas, en las cuales se asignaron a cada una
actividad de desarrollo durante el proyecto, se evaluará al finalizar cada etapa, si el proyecto
cumple con el cronograma y gestionar la mejora continua.

Figura 1 – EDT Proyecto de Transporte

Fuente: Elaboración Propia

 PRESUPUESTO

A continuación, se muestra el presupuesto maestro elaborado para el proyecto

Tabla 6 - Presupuesto Maestro

PRESUPUESTO
MAESTRO
AÑOS AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 TOTAL
CONCEPTO
MANTENIMIENTO 20,090,390 anual $ 20.090.390 $ 20.090.390 $20.090.390 $60.271.170
GASTOS DE
$
OPERACIÓN DEL 21,295,350 anual $ 21.295.350 $ 21.295.350 $63.886.050
21.295.350
VEHICULO
OTROS COSTOS DE
anual $ 25.690.000 $ 25.690.000 $25.690.000 $77.070.000
OPERACIÓN 25,690,000
GASTOS
49,620,000 anual $ 49.620.000 $ 49.620.000 $ 49.620.000 $ 148.860.000
ADMINISTRATIVOS
$
NOMINAS anual $1.030.264.630 $3.090.793.890
1,030,264,630. 1.030.264.630 $1.030.264.630
Se paga
ADQUISICIÓN DE al inicio
1819800000 $1.819.800.000 $1.819.800.000
VEHICULOS del
proyecto
Total, Presupuesto de Gastos de
Funcionamiento 2.966.760.370 1.146.960.370 1.146.960.370 5.260.681.110

Fuente: Elaboración Propia

MATRIZ ANALISIS DE RIESGOS

Dentro de la matriz se identificaron los riesgos, se realizó una evaluación cualitativa y

cuantitativa de los mismos, donde se analizaron aspectos internos y externos, que tienen
influencia dentro del proyecto los principales son en cuanto a los cambios normativos y
requerimientos para la prestación de los servicios de transporte
 Tabla 7 - Matriz Análisis de Riesgos

CL VALOR
ASI PONDER
ALT
ME O FIC ADO
TIPO DE DESCRIPCIÓN DEL ACI
ETAPA BAJO DI
RIESGO RIESGO O PROB. ON
(A) (B) (A*B)

Alianzas estratégicas con 0.18 3 0.54

SELECCIÓ
PLANEACIÓN proveedores con insumos X
N
de Alta Calidad
Modalidad de 0.2 4 0.8
contratación adecuada
para los servicios de
SELECCIÓ
PLANEACIÓN mantenimiento x
N
preventivo y correctivo
del vehículo: Mayores
costos y plazos
Alteración de las 0.1 2 0.2
condiciones de
financiación y costos que
PLANEACI FINANCIACIÓ
afecten la liquidez debido x
ÓN N
a las variables del
mercado o condiciones
del proyecto
Disponibilidad del 0.1 3 0.3
EJECUCIÓ
PLANEACIÓN personal idóneo para la x
N
ejecución del proyecto
La variación de los gastos 0.15 2 0.3
EJECUCIÓ REGULATORI
debido al aumento del X
N O
precio de la gasolina
Variaciones en la 0.19 3 0.57
normativa que regula la
emisión de gases y
EJECUCIÓ REGULATORI
Revisión Tecno mecánica X
N O
para vehículos de
transporte público y
privado
Regulación por parte del 0.12 2 0.24
EJECUCIÓ REGULATORI
Gobierno de las tarifas de X
N O
peajes
El cambio continuo de las 0.15 2 0.3
Certificaciones de gestión
EJECUCIÓ REGULATORI
ambiental para las X
N O
empresas prestadoras de
servicios
Aumento del vandalismo 0.3 2 0.6
incremento en el pago de
EJECUCIÓ SOCIAL-
seguros para los X
N POLITICO
vehículos y los
conductores
 Aumento de la tarifa para 0.08 4 0.32
el pago de proveedores,
ya que, la Infraestructura
EJECUCIÓ OPERACIONA de las vías rurales se
X
N L encuentran en mal estado
lo que ocasionan que los
vehículos excedan los
50.000 Km/año
Fluctuación de la tasa de 0.06 1 0.06
EJECUCIÓ OPERACIONA
cambio, aumento en el X
N L
costo de los repuestos
En la propuesta 0.15 2 0.3
económica no se estimen
EJECUCIÓ OPERACIONA
adecuadamente los costos
N L
para el objetivo del
proyecto
Disponibilidad del 0.1 1 0.1
EJECUCIÓ OPERACIONA
personal idóneo para la x
N L
ejecución del proyecto
4.63

Fuente: Elaboración Propia

CRONOGRAMA Y COSTO TOTAL DEL PROYECTO

Para elaborar el plan del proyecto se utilizó el diagrama de Gantt en la gestión del
proyecto, se inicia el proyecto el 11 de junio 2022, se prevén 15 actividades las cuales se
desarrollarán durante los 40 meses
 Tabla 8 – Cronograma Diagrama de Gantt

Fuente: Elaboración Propia

CRONOGRAMA

ACTIVIDAD DURACIÓN MESES RESPONSABLES

DEL
PROYECTO

PROYECTO PARA SERVICIO 40 meses Jun 2022- Oct Angela Daniels

DE TRANSPORTE COMPAÑIA 2025 Gabriel Torres
CCC S.A. Juan Almonacid
Cindy Guerrero
Elaboración del plan de negocio 1 mes Jun 2022-jul 2022 Gerente de Proyecto

Revisión técnica del Servicio de 1 mes Jun 2022- Jul Jefe de

transporte 2022 mantenimiento
Contacto con proveedores de 1 mes Jul 2022- Agos Angela Daniels
Vehículos 2022 Gabriel Torres
Adquisición de los vehículos 2 meses Jul 2022- Oct Angela Daniels
2022 Gabriel Torres
Acondicionamiento y asignación a 2 meses Agos 2022 - Oct Angela Daniels
cada a cada área de trabajo 2022 Gabriel Torres

Contacto con Proveedores para 1 mes Sept 2022- Oct Angela Daniels
Mantenimiento 2022 Gabriel Torres
Jefe de
Mantenimiento
 Selección y contrato de personal 2 meses Agos. 2022-Oct. Angela Daniels
que manejaran los vehículos 2022 Gabriel Torres

Inicio de la prestación del servicio 36 meses Oct. 2022- Oct Juan Almonacid
de transporte 2025 Cindy Guerrero
Jefe de opraciones
Evaluación del proyecto de 36 meses Oct. 2022- Oct Juan Almonacid
Transporte 2025 Cindy Guerrero
Jefe de operaciones
Control de calidad 2 meses Agos 2025- Oct Gerente de proyecto
2025
análisis de los resultados e 2 meses Agos 2025- Oct Gerente de proyecto
indicadores y mejoras 2025 Angela Daniels
Gabriel Torres
Juan Almonacid
Cindy Guerrero

Documentación 1 meses Sep. 2025- Oct Gerente de proyecto

2025
Fuente: Elaboración Propia

COSTO TOTAL DEL PROYECTO

A continuación, encontrara el costo total del proyecto con CAPEX y el KTN.

Tabla 9 - Estado de Resultados Año 1

INVERSIÓN INICIAL
Inversión inicial (Costo del Proyecto) $5.260.681.110
Planta de producción: CAPEX $1.819.800.000
Capital de trabajo: KTN $ 3.440.881.110
Estado de Resultados (AÑO 1)

Ventas Netas $ 378.203.300

- Costo de ventas $ 194.780.520
Utilidad bruta en ventas $ 183.422.780

- Gastos arriendo y seguros $ 4.610.000

- Gastos de personal $ 83.121.365
- Gastos en ventas $-
- Gasto provisión de cuentas x cobrar $-
- Gasto depreciación $ 45.495.000
Total gasto de operación (OPEX) $ 133.226.365

Utilidad operacional (EBIT) $ 50.196.415

- Gastos financieros $ 40.636.685,70
+ Otros ingresos $-
Utilidad Antes de Impuestos $ 9.559.729
- Impuestos $ 2.867.919
Utilidad Neta $ 6.691.810
Fuente: Elaboración Propia

Tabla 10 - Estado de Resultados año 2

Estado de Resultados (2)

Ventas Netas $ 401.727.545

- Costo de ventas $ 201.385.026
Utilidad bruta en ventas $ 200.342.519

- Gastos arriendo y seguros $ 4.610.000

- Gastos de personal $ 83.121.365
- Gastos en ventas $-
- Gasto provisión de cuentas x cobrar $-
- Gasto depreciación $ 45.495.000
Total gasto de operación (OPEX) $ 133.226.365

Utilidad operacional (EBIT) $ 67.116.154

- Gastos financieros $ 40.636.685,70
+ Otros ingresos $-
Utilidad Antes de Impuestos $ 26.479.468
- Impuestos $ 7.943.840
Utilidad Neta $ 18.535.628
Fuente: Elaboración Propia

Tabla 11 - Estado de Resultados Año 3

Estado de Resultados (3)

Ventas Netas $ 426.714.999

- Costo de ventas $ 214.414.637
Utilidad bruta en ventas $ 212.300.361

- Gastos arriendo y seguros $ 4.908.267

- Gastos de personal $ 88.499.318
- Gastos en ventas
- Gasto provisión de cuentas x cobrar
- Gasto depreciación $ 45.495.000
Total gasto de operación (OPEX) $ 138.902.585
 Utilidad operacional (EBIT) $ 73.397.777
- Gastos financieros $ 40.636.685,70
+ Otros ingresos $-
Utilidad Antes de Impuestos $ 32.761.091
- Impuestos $ 9.828.327
Utilidad Neta $ 22.932.764
Fuente: Elaboración Propia

VALOR MENSUAL POR EL SERVICIO DEL VEHÍCULO

A continuación se muestras los valores mensuales por el servicio de cada vehículo:

Tabla 12 - Costos Valor mensual x Vehículo

CONCEPTO UNIDAD VALOR COMENTARIO

Vehículo/Mes

1. Vehículo a todo costo.

Valor Propuesto Servicio COP Vehículo/Mes $ 16.281.975 2. Movilidad por las rutas
establecidas.

3. Movilidad dentro del horario

establecido en la licitación.
Duración del Contrato Mes 36
Monto Total de
COP $ 586.151.000
Inversión
Fuente: Elaboración Propia

VEHÍCULOS DISPONIBLES POR CIUDADES.

Tabla 13 - Tabla Disponibilidad x ciudades

VEHÍCULOS
CIUDAD % DISTRIBUCIÓN
DISPONIBLES

Barranquilla 20 % 4
Medellín 23 % 4
Cali 23 % 5
Bogotá D.C. 34 % 7
TOTAL 100,00% 20
Fuente: Elaboración Propia
COSTO DE RETOMA DE LOS VEHÍCULOS AL FINALIZAR EL CONTRATO

Tabla 14 - Costo Retoma Vehículo

CONCEPTO VALOR EN COP

$ 891.702.000
Valor Total Adquisición Vehículos al Finalizar el contrato

$ 44.585.100
Valor de Adquisición/Vehículo al Finalizar Contrato

Fuente: Elaboración Propia

CARACTERÍSTICAS DE LOS VEHÍCULOS

A continuación, se resaltan las características principales de los vehículos que se ofrecen,

considerando rendimiento, motor, cilindraje y combustible.

Tabla 15 - Características Vehículo A

CARACTERISTICAS VEHICULO A

Marca NISSAN
Año 2022
Modelo Frontier
Carroceria Doble Cabina
Traccion 4x2
Version S - Gasolina
Motor QR25
Tipo Gasolina, 4 cilindros en línea, 16 válvulas
DOHC
Cilindrada, cc 2,5 (L)
Potencia Máxima, Hp/rpm 158/3,600
Transmisión Manual 6 Velocidades
Largo total, mm 5260
Ancho Total, mm 1790
Altura Total, mm 1780
Plazas, # de personas 5
Capacidad de Carga (Kg) 865
Capacidad del Tanque de Combustible 21
(Gl)
Precio $90.990.000
Fuente: Elaboración Propia

Tabla 16 - Características Vehículo B

CARACTERISTICAS VEHICULO B

Marca TOYOTA
Año 2022
Modelo Hilux
Carroceria Doble Cabina
Traccion 4x4
Version SRX
Motor 6 Cilindros en V + 24 válvulas +
DOHC + Transmisión por Cadena
Tipo Gasolina Extra (Octano 85 o más)
Cilindrada, cc 3956
Potencia Máxima (Hp@rpm) 235@5,200
Transmisión Automática Secuencial (6
velocidades + reversa)
Largo total, mm 5335
Ancho Total, mm 1855
Altura Total, mm 1815
Plazas, # de personas 5
 Capacidad de Remolque (Kg) 750 (Sin Freno) / 2000 (Con Freno)
Capacidad de Carga (Kg) 875
Capacidad del Tanque de 21,13
Combustible (Gl)
Capacidad del Tanque de 21
Combustible (Gl)
Precio $224.990.000
Fuente: Elaboración Propia

Teniendo en cuenta estas dos comparaciones, se ha realizado un estudio junto con los
proveedores en donde se llega a un acuerdo de que el vehículo Nissan Frontier es la mejor opción
tanto en su valor comercial, repuestos y gasolina. Por otro lado, dentro de la experiencia de ellos
indican que este vehículo tiene una vida de uso más amplia a comparación de la Toyota y es más
práctico para este proyecto.

COSTOS Y GASTOS

Estimación de costos:
Para la estimación se considera por vehículo al año y con un promedio de 10.000 KM. A
continuación, se muestran los valores para los costos de mantenimiento del vehículo, los gastos
operacionales que corresponden al mismo, y adicionalmente se estiman otros costos
operacionales adicionales al servicio de cada vehículo con respecto a los viajes y trayectos que
puede realizar:

Tabla 17 - Mantenimiento x Vehiculo

MANTENIMIENTO Unidad Cantidad Valor

Combustible Galón 1.428,60 $ 9.736 $ 13.908.850

Lubricantes Galón 4 $ 349.860 $ 1.399.440
Refrigerante Ltr 4 $ 12.000 $ 48.000
Mantenimientos Preventivos Unidad 1 $ 2.010.000 $ 2.010.000
Mantenimientos Correctivos Unidad 5 $ 555.000 $ 2.775.000
Mantenimiento por Desgaste Unidad 1,00 $ 555.000 $ 555.000
TOTAL $ 20.696.290
Fuente: Elaboración Propia
 En el mantenimiento se incluyen los gastos básicos de mantenimiento de los vehículos
con precios actualizados a 2022. Este mantenimiento es básico para el buen funcionamiento de
los mismo.

Tabla 18 - Gastos Operacionales x Vehiculo

GASTOS OPERACIÓN DEL

Unidad Cantidad Valor
VEHÍCULO
SOAT Un/año 1,00 $ 815.350 $ 67.946
Seguro Vehicular Año 1 $ 2.100.000 $ 2.100.000
Afiliación Empresa Transporte Mes 1 $ 854.000 $ 854.000
Tarjeta de operación Unidad 1 $ 32.000 $ 32.000

Impuesto de Rodamiento Unidad 1 $ 1.500.000 $ 1.500.000

Empresa Transportes Canon/mes 1 $ 550.000 $ 550.000

TOTAL $ 5.103.946
Fuente: Elaboración Propia

Dentro de los costos operacionales, se deben considerar los costos propios de cada vehículo
por reglamentación y seguridad tales como SOAT, Seguro vehicular con póliza de responsabilidad
civil que cubra cualquier siniestro y adicionalmente la tarjeta de operación que es requerida para
llevar a cabo los trayectos.

Tabla 19 - Otros Gastos operacionales X Vehículo

OTROS COSTOS DE
OPERACIÓN Unidad Cantidad Valor

Peajes Un 104 $ 12.500 $ 1.300.000

Parqueaderos hora/día 30 $ 66.000 $ 1.980.000
Lavado/Aseo de Vehículos Un 1 $ 25.000 $ 25.000
TOTAL $ 3.305.000
Fuente: Elaboración Propia

Adicionalmente se estimas costos administrativos y personal para cubrir los servicios y

requerimientos. Los costos incluido en la administración están ligados a arriendo, cuota de
administración, servicios públicos, papelería, mensajería, productos de cafetería y aseo, viajes de
negocio, limpieza y telefonía celular para cada vehículo y 2 en la oficina en para la Auxiliar
ejecutiva.

Tabla 20 - Gastos Administrativos

GASTOS
ADMINISTRATIVOS Unidad Cantidad Valor

Servicios Públicos Mes 1 $ 600.000 $ 600.000

Admón. Oficina Mes 1 $ 780.000 $ 780.000
Arriendo Oficina (Bogotá) Mes 1 $ 360.000 $ 360.000
Papelería Mes 1 $ 300.000 $ 300.000
Celular Oficina Mes 1 $ 120.000 $ 240.000
Celular conductores *20 Mes 1 $ 95.000 $ 1.900.000
Cafetería Oficina Mes 1 $ 300.000 $ 300.000
Aseo y Limpieza Oficina Mes 2 $ 65.000 $ 130.000
TOTAL $ 4.610.000
Fuente: Elaboración Propia

Tabla 21 - Gastos de Personal

PERSONAL Unidad Cantidad Valor

Conductor x 20 Mes 1 $ 3.237.949 $ 64.758.980

Jefe de Mantenimiento x1 Mes 1 $ 1.765.209 $ 1.765.209
Jefe de Operaciones x 1 Mes 1 $ 2.356.724 $ 2.356.724
Auxiliar Administrativa x 1 Mes 1 $ 1.128.000 $ 1.128.000
Gerente x 1 Mes 1 $ 3.067.132 $ 3.067.132
Mensajero x 2 Mes 1 $ 300.000 $ 600.000
TOTAL $ 73.676.045
Fuente: Elaboración Propia

Dentro de los gastos y costos administrativos, están enfocados en la mano de obra y el

talento humano, es importante mencionar que se está considerando 1 conductor por vehículo a
tiempo completo.
PLAN DE MANTENIMIENTO:

Conforme al plan maestro de establecer un mantenimiento tanto preventivo correctivo

restaurativo los cuales se requiere que los vehículos adquiridos establezcan diferentes programas
de mantenimiento de operación para que este plan se ejecute de manera continua y correcta.

REPARACIONES.

Dinissan se encarga del tema mecánico de los vehículos, cada uno tiene una bitácora en la
cual mínimo cada mes tiene que presentarse al concesionario para su respectivo control y
modificación de algún repuesto que solicite el vehículo.

Peajes: Los gastos asociados a peajes en carreteras nacionales serán pagados por la CCC
S.A., en forma mensual, previa presentación de cuenta de cobro del proveedor de servicios
acompañada de los soportes correspondientes. Al momento de iniciar un servicio la terminal
identifica la ruta y dentro del valor a cobrar se incluyen los peajes a pagar, cabe de aclarar que a
la alta demanda de salidas tenemos convenios con estos peajes lo cual nos permita acceder a un
valor más económico al momento de cancelar

Manutención y alojamiento: Los costos y gastos derivados de manutención y alojamiento

por prestación del servicio fuera de la sede habitual de operación serán cubiertos por la CCC S.A.
previa presentación de cuenta de cobro del proveedor de servicios, acompañada de los soportes
correspondientes.

PLAN ASOCIADO A LA OPERACIÓN DE VEHÍCULO:

Para realizar estas operaciones y al cumplimiento a las operaciones que la empresa

requiere en las actividades a cumplir, se requiere un ámbito diario semanal y mensual en la cual
se priorizará la seguridad de todos los integrantes y clientes

- Diariamente: Chequeo del estado del vehículo a la persona encargada quien dispondrá y
manejará durante el tiempo estipulado.

- Semanalmente: Aseo del vehículo

- Mensualmente: Mantenimientos generales del vehículo

Todas las operaciones y las actividades se deben registrar en un cronograma de actividades antes
del día posterior para que así se pueda ejecutar la planeación de vida de los vehículos a estar.

CONTRATOS CON PROVEEDORES DE SERVICIOS

Para lograr dar inicio al proyecto de transporte se cuenta con aliados estratégicos con
contactos esenciales para el cumplimiento del contrato, algunos más relevantes son:

• Dinissan : Estos concesionarios suministran garantía y mantenimientos programados

• Esso: Logra establecer un acuerdo comercial el cual nos permita el suministro de
combustible en las diferentes ciudades donde se ubiquen
• CDA BOGOTA SAS: En este establecimiento lograremos estar al día y tener un
garantizado el paso obligatorio por el CDA.
• Lavadero el presidente: Lavadero de vehículos ubicado en diferentes sectores del país

CONTRATACIÓN DEL PERSONAL.

Siendo una empresa bastante comprometedora con estabilidad laboral, se tiene un

pronóstico de contratar por nómina de acuerdo a la ley correspondiente a cada contrato laboral.
Los servicios de contabilidad, derecho y todo lo de ley se pagará por prestación de servicios ya
que no son profesionales de dedicación a la ejecución de contrato.

INICIO DE OPERACIONES

Una vez se firme el acta de inicio se dará continuidad del proceso y apertura para inicio del
servicio.

Reparaciones: las eventuales reparaciones menores o mayores que deban realizarse a los vehículos
deberán ser consideradas en el modelo de negocio del proveedor del servicio.
VALOR DE ADQUISICIÓN DE LOS VEHÍCULOS.

Dado al estudio que se realizó se elige la camioneta Nissan Frontier que tiene un valor de
$90.990.000 dado al presupuesto para este proyecto se contratarán alrededor de 20 vehículos
para un total de $1.819.800.000

MONTO DE LA INVERSIÓN DE LOS PROPIETARIOS DE LA EMPRESA

PRESTADORA DEL SERVICIO.

FINANCIACION DEL PROYECTO

Financiamiento:
Recursos propios (capital social) 60% $ 3.156.408.666
Préstamo bancario 40% $ 2.104.272.444

REFERENCIAS:
Ojeda, C. (2017). Gestión de Costos PMI caso práctico. https://cutt.ly/zIJLVch