lOMoARcPSD|42088835

Sage compta i7 (MTP et vidéos explicatives)

Economie & Gestion (Université Ibn Zohr)

Scan to open on Studocu

Studocu is not sponsored or endorsed by any college or university

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Bienvenue dans votre chaine :

« LE FORMATEUR »

MANUEL DE TRAVAUX PRATIQUES

+
Vidéos explicatives

SAGE COMPTABILITE 100 i7. Version 8

Le contenu a été validé par 50 entreprises.

Avril 2022

Le formateur Page 1 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

PRESENTATION GENERALE

I- UTILITE
La comptabilité 100 appartient à la famille des programmes de gestion de Sage Ligne 100
avec la gestion commerciale, la Paie, les Immobilisations, les Moyens de paiements,….

La comptabilité 100 de la gamme SAGEI est le logiciel de comptabilité qui réalise toutes les
opérations comptables de la plus simple à la plus complexe. Elle constitue le cœur de la
gamme autour du quelle tous les produits de la gamme s’articulent.

Les principales opérations comptables pouvant être réalisées par Sage Comptabilité100
sont :
 Création d’un plan comptable ;
 Création des codes journaux ;
 Enregistrement des opérations comptables ;
 Consultation des écritures ;
 Recherche des écritures ;
 Règlements des tiers, relances clients et relevés tiers ;
 Rapprochement bancaire ;
 Création des modèles de saisie, abonnement,…;
 Edition des états comptables (Journaux, grand livre, balance,…)
 Edition des états analytiques ;
 Présentation des données comptables sous forme de graphique ;
 …..

Le formateur Page 2 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

II- PROCESSUS D’UTILISATION DE SAGE COMPTABILITE

A l’instar des autres logiciels de gestion, l’utilisation du logiciel sage comptabilité suppose
l’accomplissement des opérations successives suivantes :

ETAPE 1 : MISE EN PLACE DU NOUVEAU FICHIER COMPTABLE : (MENU FICHIER)

 Création du fichier
 Choix de l’année
 Identification de la société
 Saisie des options générales
 Protection du fichier par un mot de passe

ETAPE 2 : CREATION DE TOUTES LES STRUCTURES NECESSAIRES : (MENU

STRUCTURE)
 Plan comptable marocain
 Codes journaux
 Taux de taxes
 Libellés d’écritures
 Modèles de saisie, d’abonnement, de grille
 Plan tiers
 …

ETAPE 3 : REALISATION DES OPERATIONS COMPTABLES QUOTIDIENNES : (MENU

TRAITEMENT)
 Saisie des opérations comptables
 Consultation des comptes
 Modification et suppression des écritures
 Recherche d’écritures
 Rapprochement bancaire
 Réimportation des comptes
 Saisie par pièce
 …

ETAPE 4 : EDITION DES ETATS COMPTABLES : (MENU ETAT)

 Les journaux comptables
 Le grand livre des comptes
 La balance générale
 Etats des tiers (grand livre, balance,…)
 Export des documents vers Excel
 Etats analytiques
 Etats budgétaires
 …

Le formateur Page 3 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Etape 1 2 3 4
Menu FICHIER STRUCTURE TRAITEMENT ETAT
C
O
M
M
A
N
D
E
S

A
P
P
R
O
P
R
I
E
E
S

Application : Par quel menu peut-on réaliser les taches suivantes ? :

Fichier Structure Traitement Etat

Protéger le fichier par un mot de passe
Modifier un compte
Saisir une écriture
Imprimer un journal
Imprimer le grand livre
Rechercher une écriture
Supprimer un journal
Changer l’adresse de la société
Imprimer les paramètres de la société
Modifier les coordonnées d’un client
Consulter un compte
Imprimer un extrait de balance
Imprimer les états des tiers
Corriger une écriture
Ajouter un client
Fermer le fichier

Le formateur Page 4 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

VIDEOS EXPLICATIVES

N° Objectif Liens youtube

Présentation générale de sage
comptabilité i7
https://youtu.be/gWnEOunKMqI
lancement de sage compta
001
et interface de travail
https://www.youtube.com/watch?v=ShoDU8kY8hU
Création et protection de
002
fichier comptable
https://www.youtube.com/watch?v=L2WUnB4apNI
Création de la structure
003 comptable : cas de plan https://www.youtube.com/watch?v=7irH85gmOYs
comptable
Création de la structure
004 comptable : cas des codes https://www.youtube.com/watch?v=yGXNAQwBQiE
journaux
Création de la structure
005 comptable : cas des plans https://www.youtube.com/watch?v=TgtC0UbD1DU
tiers
Création de la structure
006 comptable : cas des taux https://www.youtube.com/watch?v=IEs4vqVY_5A
de taxes
Enregistrements des
007
achats
https://www.youtube.com/watch?v=E0kLd9ogH28
Enregistrements des
008
ventes
https://www.youtube.com/watch?v=St-waCVHBD0
Tenue de journal
009
« Caisse »
https://www.youtube.com/watch?v=vI12JPZu1CM
Tenue de journal
010
« banque »
https://www.youtube.com/watch?v=IsI_Iii1DPk
011 Tenue de journal « OD »
Gestion des comptes gé-
012
néraux et tiers
https://www.youtube.com/watch?v=qunIK6hWQoM
Recherche d’écritures et
013
reimputation des comptes
https://www.youtube.com/watch?v=9wYtwY2kGmw
Impression des états
014
comptables
https://youtu.be/kzGfFo_5Sl8
Création et utilisation des
015
modèles de saisie https://youtu.be/nfNRXv4jIrM
016 Clôture des journaux https://youtu.be/7XczO8ZikuQ
017 Procédure de fin d’exercice https://youtu.be/Jz8OkOYe2bg
Fusion de la structure
018 https://youtu.be/hL4S-9xZOXM
comptable
019 QCM corrigé https://youtu.be/vUOI6kA6RLs
020 Etude de cas corrigée

Le formateur Page 5 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

TP 001 :
OBJECTIFS :
 Installer correctement le logiciel et Lancer le logiciel
 Personnaliser l’espace de travail

I- INSTALLATION DU LOGICIEL
Comme tout logiciel, sage comptabilité 100 peut être installé à partir du menu « démarrer »
Pour l’installer le logiciels sage, suivre les étapes suivantes :

1. Insérer la clé USB contenant le logi-

ciel);
2. Double cliquer sur « Ce PC » situé
sur le bureau puis sur le lecteur CD
(ou la clé USB) ;
3. Dans le dossier « Sage 100 comp-
tabilité i7 », double cliquer sur le fi-
chier « SETUP »
4. L’assistant vous guidera dans le pro-
cessus d’installation ;
5. Saisir la clé d’authenticité puis cli-
quer sur « suivant » ;
6. Suivre les instructions jusqu’à
l’achèvement de l’installation.

II- LANCEMENT DU PROGRAMME :

1. Cliquer sur le bouton Démarrer pour afficher tous les programmes installés ;
2. Repérer le groupe SAGE puis « SAGE100 Comptabilité i7 » pour afficher l’espace de
travail du programme.

III- PERSONNALISATION DE L’ESPACE DE TRAVAIL (MENU FENETRE):

1. Désactiver le mode assistant :
dans le menu « fenêtre », décocher
« mode assistant »

2. Masquer la barre verticale :

dans le menu « fenêtre », décocher
« barre verticale »

3. Afficher les barres

d’outils « standard » et « naviga-
tion » :
Dans le menu « fenêtre », exécuter la
commande« personnaliser » ;
 Dans la fenêtre qui apparait, cliquer
sur l’onglet « interface utilisateur » ;
 Dans la liste « à gauche », cliquer
sur « barre d’outils » ;
 Sélectionner les deux barres
d’outils ;
 valider

Le formateur Page 6 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

TP 002:
OBJECTIFS :
 Créer un nouveau fichier comptable et effectuer les paramètres de la société
 Protéger le fichier comptable par un mot de passe

A) CREATION D’UN NOUVEAU FICHIER COMPTABLE (MENU FICHIER)

Le logiciel permet sans aucune difficulté la

réalisation des taches relatives à la mise en
place d’un nouveau fichier comptable :

1. Exécuter la commande « Nouveau » du

menu « Fichier »

Dans la fenêtre qui apparait :

2. Choisir le dossier de stockage (Docu-
ments)
3. Nommer le fichier : « UNIVERS MOTOS
SARL »
4. Préciser sa taille
5. Enregistrer

Ensuite :

6. Préciser l’exercice comptable

6. Identifier la société comme suit :

 Raison sociale : Univers motos SARL

 Activité : Ventes de mots sport
 Forme juridique : SARL
 Capital : 1.000.000 dhs
 Adresse : 20, Bd sidi Abderrahmane
Casablanca
 Téléphone : 05.22.35.45.55
 ICE (siret) : 12121212
 Email : [email protected]
 Site : www.universmotos.ma

Le formateur Page 7 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

B) PERSONNALISATION DES PARAMETRES DE LA SOCIETE:

La fenêtre « paramètres société » regroupe les informations générales à renseigner avant
toute utilisation du programme de comptabilité dont la principale est « comptes généraux »

Option Zone Informations à saisir

 Stock  De 311 à 315ZZZZZZZZZ
Comptes généraux :  Clients  De 342 à 342ZZZZZZZZZ
Cliquer sur l’icone  Fournisseurs  De 441 à 441ZZZZZZZZZ
« comptes généraux »  Banque  De 514 à 514ZZZZZZZZZ
puis sur « nature de  Caisse  De 516 à 516ZZZZZZZZZ
compte »  Charges  Par défaut
 Produits  Par défaut
NB :
Pour chaque nature de compte, modifier la première fourchette de compte et valider
Ensuite supprimer les autres fourchettes

NB : Pour consulter et modifier les paramètres de la société, exécuter la commande « para-

mètres société » du menu « fichier ».

C) PROTECTION DU FICHIER PAR UN MOT DE PASSE :

il s’agit de permettre à l’administrateur de sécuriser l’accès et l’utilisation du logiciel :

1. Ouvrir le menu « fichier »,

2. Exécuter la commande « autori-
sation d’accès » puis « gestion
de mot de passe »

Une boite de dialogue apparaît vous

permettant de :
 Ancien mot de passe : laisser la
zone VIDE ;
 Nouveau mot de passe ; Saisir
le nouveau mot de passe ;
 Confirmer le nouveau mot de
passe.
 Valider

Le formateur Page 8 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

TP 003 à 006 :
OBJECTIF:
Paramétrer les structures comptables nécessaires pour effectuer la gestion des écri-
tures comptables (saisie, consultation, modification et suppression)
(Menu STRUCTURE)

Ledit paramétrage concerne notamment :

 Le plan comptable ;
 Les codes journaux ;
 Le tiers de l’entreprise ;
 Les taux de taxes.

A) PLAN COMPTABLE
Cette commande permet de saisir, consulter, modifier ou supprimer les comptes du plan
comptable.

Pour ajouter un compte général :

1. Dans le menu « structure », cli-

quer sur la commande « plan
comptable. » pour faire afficher la
fenêtre de création des comptes.

2. Dans la fenêtre qui apparait alors,

cliquer sur le bouton « nouveau ».

Par exemple
Créer le compte « 1111 » :
 Compte général : saisir « 1111 »
 Type : choisir « Détail »
 Intitulé : saisir « capital social »
 Puis cliquer sur le bouton « nou-
veau » pour ajouter un nouveau
compte et ajouter le compte 1111
dans la liste des comptes

NB : Le programme distingue deux types de comptes :

 Les comptes de type Détail; Ce sont les comptes classiques servant à l'enregistrement
en détail des écritures. (4 chiffres et plus) ;

 Les comptes de type Total; Ce sont les comptes servant à la totalisation des comptes
de détail ayant même racine. (classes, rubriques et postes)

Le formateur Page 9 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

3. Créer les comptes généraux suivants (Type DETAIL)

Numéro Intitulé Numéro Intitulé
2332 Matériel et outillage 4411 Fournisseurs
2340 Matériel de transport 445520 Etat TVA facturée
2351 Matériel de bureau 4441 CNSS
2355 Matériel informatique 6111 Achat de marchandises
3111 Marchandises 6121 Achat de matières premières
3421 Clients 6125 Achat de fournitures de bureau
345520 Etat TVA récupérable 20% 6131 Locations et charges locatives
345514 Etat TVA récupérable 14% 6142 Transports
345510 Etat TVA récupérable 10% 6145 Frais postaux
5141BMCE BMCE 6147 Services bancaires
5161 Caisse 6311 Intérêts des emprunts et dettes
1111 Capital social 7111 Ventes de marchandises
1181 Emprunts AEC 7121 Ventes de produits finis
1186 Frs d’immobilisations 7124 Prestations de services

IMPORTANT :
Mais Il n’est pas possible de supprimer un compte mouvementé sur l’exercice en cours ou
sur un autre exercice ou encore utilisé dans une autre commande du menu Fichier ou
Structure (par exemple, un compte utilisé dans les Taux de taxes.

Opérations possibles

TACHE COMMANDE APPROPRIEE

Modifier un compte

Supprimer un compte

Imprimer la liste des comptes

Mettre un compte en sommeil

B) CODES JOURNAUX
Il s’agit de créer et paramétrer les journaux qui seront utilisés pour saisir les écritures comp-
tables réalisées par l’entreprise notamment les journaux :

 ACHATS : pour enregistrer achats à crédit réalisées avec les fournisseurs ;

 VENTES : pour enregistrer les ventes à crédit réalisées avec les clients ;
 CAISSE : pour saisir tous les encaissements et décaissement réalisés en espèces ;
 Banque : pour saisir tous les encaissements et décaissements réalisées par la banque
(exemple : virements effectués par les clients, versement de fonds, règlement des dé-
penses du mois, chèques remis aux fournisseurs,…) ;
 OPERATIONS DIVERSE : pour saisir les autres types d’opérations non concernées par
les 4 journaux déjà cités (exemple : constatation du stock final du mois et annulation du
stock initial).

Le formateur Page 10 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Pour ajouter un code journal :

1. Dans le menu « structure » cliquer

sur la commande « Codes jour-
naux »

2. Dans la fenêtre qui apparait, cliquer

sur « Nouveau » pour faire affi-
cher la fenêtre suivante :

3. Créer les journaux suivants :

Code Compte de tréso-

Journaux Type Intitulé Contrepartie
Journal rerie
Achats ACH Achats Achats
Ventes VEN Ventes Ventes
Opérations
OD OD General
diverses
BMCE BMCE Trésorerie BMCE 5141BMCE Générer une contrepartie
Caisse CAISSE Trésorerie Caisse 5161 à chaque ligne

Opérations possibles :

TACHE COMMANDE APPROPRIEE

Modifier le journal

Supprimer le journal

Imprimer la liste des

journaux

Mettre un journal en
sommeil

Le formateur Page 11 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

C) PLAN TIERS
Il s’agit de créer les comptes de tiers avec lesquels l’organisme traite (clients, fournis-
seurs,…).

Exemple :
Créer le client FARIS motos services :
1. Dans le menu « Structure », cliquer sur la commande « Plan tiers » ;
2. Dans la barre de gauche, sélectionner « clients »
3. Cliquer sur le bouton « Nouveau »
4. Dans la fenêtre qui apparait, Saisir les informations OBLIGATOIRES comme suit :

4. Ajouter les tiers suivants :

Clients :
Compte
Code Intitulé Adresse
collectif
DA DYNAMIQUE AUTO 30, av Hassan II. Rabat 3421
NN NARJISSE motos 25, Hassan 1er. Casa 3421

Fournisseurs :
Compte
Code Intitulé Adresse
collectif
SMEIA SMEIA-BMW 200, Bd Moulay slimane. Casablanca 4411
Distributeur et conces-
DCHONDA 30, Avenue sidi abderrahmane. Casa 4411
sionnaire HONDA
SUZUKI- Distributeur motos
45, Avenue sidi abderrahmane. Casa
DIS SUZUKI

Opérations possibles
TACHE COMMANDE APPROPRIEE
Consultation du tiers
Modification et suppression du tiers

Imprimer la liste des tiers

Mettre un tiers en sommeil

Attachement des documents au
tiers

Le formateur Page 12 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

D) TAUX DE TAXES
Il s’agit, en fait, de permettre au logiciel de calculer les montants de TVA automatique-
ment. Il permet d’affecter à des comptes du plan général les taux de TVA qui seront utilisés
dans la comptabilité.

Pour ajouter un taux de taxe :

1. Dans le menu « structure », cliquer
sur la commande « Taux de taxes »
2. Cliquer sur le bouton « Nouveau »
dans la fenêtre qui apparait pour faire
afficher la fenêtre « taxe » suivante :
 Code taxe : Identifiant unique des
taux de taxes. Il est obligatoire.
 Sens : permet de déterminer le
sens des écritures à générer :
 Déductible (récupérable),
 Collectée (facturée).
 Intitulé : saisir l’intitulé de la taxe.
 Compte taxe: saisir le numéro de
compte sur lequel seront enregis-
trés les montants de TVA.
 Taux : le pourcentage de TVA.
 Comptes généraux HT: liste des
comptes HT
3. Créer la taxe TVA récupérable 20%
comme suit :
 Code taxe : R20
 Sens : déductible
 Intitulé : Etat TVA récupérable
20%
 Compte taxe : 345520
 Comptes généraux HT :
 6111
 6121
 6145
 ….
Pour saisir ces comptes ci-dessus
 cliquer sur le bouton « affecter »
 choisir le compte parmi les comptes
du PCM.

4. Créer le taux de taxes permettant de calculer la TVA sur les ventes :

Compte de la
Code Sens Intitulé Taux Comptes généraux associés
taxe
Collec- E. TVA facturée
F20 445520 20 7111, 7121,…
tée 20%

IMPORTANT :
 Vous pouvez créer d’autres comptes et les associer ensuite aux taxes correspondantes
 Le calcul de la taxe ne peut se faire que dans un journal de type achat ou vente.

Le formateur Page 13 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

TP 007 à 010:
OBJECTIF :
Effectuer des saisies, consultations, modifications et suppressions des écritures
comptables (Menu TRAITEMENT)

Il s’agit, dans cette phase de travail, d’effectuer des saisies dans les journaux sans faire ap-
pel aux structures permettant d’automatiser la saisie des écritures à savoir : les modèles et
les libellés.

A) GENERALITES
Les divers modes de saisie offerts par le logiciel sont :

Saisie par pièce : permet une saisie par pièce des

écritures.
Saisie des opérations bancaires : permet de
saisir manuellement ou d'incorporer des écri-
tures de trésorerie reçues (extraits de comptes
bancaires par exemple) dans un journal de tré-
sorerie;
Saisie des écritures : permet une saisie rapide
et simplifiée d'un journal sur une période don-
née.
Saisie par lot: permet des saisies d'écritures
décentralisées, notamment lors de l'utilisation du
programme en réseau
Saisie des OD analytiques : permet de saisir
les écritures d'OD analytiques.
Journaux de saisie: permet de visualiser, de
modifier et d'enregistrer les mouvements sur les
journaux.

Important :
Dans la suite de ce cours, on opte pour la commande « JOURNAUX DE SAISIE » pour
effectuer des mouvements dans les journaux :

1) Dans le menu « Traitement », cliquer sur la commande « journaux de saisie » :

2) Choisir le code journal et le mois appropriés. Ensuite valider :

La fenêtre suivante s’affiche :

Le formateur Page 14 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

B) ENREGISTREMENTS DES ECRITURES

1) CAS DES OPERATIONS D’ACHAT
Exemple : Enregistrer l’opération suivante :
10.1 : Achat de moto Honda pour 50.000. TVA 20%. Facture n°1. (Fr DC Honda)

1. Ouvrir le journal achats du mois de janvier ;

2. Saisir la première ligne puis valider (appuyer sur le bouton enregistrer) :

3. Saisir la deuxième ligne puis valider :

La TVA est calculée

automatiquement

4. Saisir la troisième ligne puis valider

Sélectionner le tiers Le NAP est calculé
automatiquement

Le formateur Page 15 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Application : Enregistrer les factures d’achat suivantes:

Dates Descriptions N° fac- Fournisseurs Montants Observations

ture HT
15/01 Marchandises 10 Suzuki 190.000 Règlement dans 60 jours
Pièces de re-
18/01 05 SMEIA 20.000 Règlement dans 60 j
change
21/01 Emballages 20 ZAHIDI 5.000 Règlement en espèces
Règlement : 50% par
12/02 M/ses 15 Suzuki 640.000
cheque. Le reste dans 30 j
Pièces de re-
16/02 24 Honda 8.000 Règlement dans 60 j
change
TVA 14%. Réglée en es-
28/02 Transport 120 STCR (à créer) 2.000
pèces

Journal Achat de Janvier

Jour N°facture Compte générale Compte tiers Libelle Débit Crédit
15 10 6111 Motos Suzuki 190.000
15 10 345520 Motos Suzuki 38.000
15 10 4411 Suzuki Motos Suzuki 228.000
18 05 6111 Pièces de rechange 20.000
18 05 345520 Pièces de rechange 4.000
18 05 4411 SMEIA Pièces de rechange 24.000
21 20 6123 Emballages 5.000
21 20 345520 Emballages 1.000
21 20 4411 ZAHIDI Emballages 6.000

Journal Achat de Février

Jour N°facture Compte générale Compte tiers Libelle Débit Crédit
12 24 6111 Motos Suzuki 640.000
12 24 345520 Motos Suzuki 128.000
12 24 4411 Suzuki Motos Suzuki 768.000
16 05 6111 Pièces de rechange 8.000
16 05 345520 Pièces de rechange 1.600
16 05 4411 Honda Pièces de rechange 9.600
28 120 6142 transport 2.000
28 120 345514 transport 280
28 120 4411 STCR transport 2.280

2) CAS DES OPERATIONS DE VENTE

Exemple :
Enregistrer l’opération suivante :
15.1 : Ventes de marchandises pour 150.000dh. TVA 20%. Facture n°001. Client : DA

a) Dans le menu « traitement » cliquer sur la commande « journaux de

saisie »
b) Ouvrir le journal « ventes » du mois de Janvier.
c) Saisir le l’écriture comme suit

Le formateur Page 16 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

NB : Commencer par le compte VENTES et valider après chaque ligne saisie.

N.B: qu'il soit journal des achats ou ventes, le programme reprend la date d'écriture comme
échéance si celle-ci n'a pas été saisie manuellement.

Application :
Enregistrer les factures de ventes suivantes:

Montants
Dates Descriptions N° facture Clients Observations
HT
Pièces de re-
17/01 002 NM 25.000 Règlement fin de mois.
change
SAFIR (à
18/01 Moto BMW 003 107.000 Règlement par cheque
créer)
25/01 Motos Honda 004 DA 150.000 Règlement fin février
26/01 Réparation 005 TAROUS 9.000 Règlement en espèces
moto (à créer)
14/02 Moto 006 RADI 170.000 Règlement dans 30 j
Suzuki (à créer)
18/02 Moto 007 DA 180.000 Règlement dans 60 j
Suzuki
03/03 Pièces de re- 008 SAFIR 8.000 Règlement dans 30 j
change

Journal Ventes de Janvier

Jour N°facture Compte générale Compte tiers Libelle Débit Crédit
17 002 7111 Motos 25.000
17 002 445520 Motos 5.000
17 002 3421 NM Motos 30.000
18 003 7111 Moto BMW 107.000
18 003 445520 Moto BMW 21.400
18 003 3421 SAFIR Moto BMW 128.400
25 004 7124 Moto HONDA 150.000
25 004 445520 Moto HONDA 30.000
25 004 3421 DA Moto HONDA 180.000
26 005 7124 9.000
26 005 445520 1.800
26 005 3421 TAROUS 10.800

Le formateur Page 17 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Journal Ventes de Février

Jour N°facture Compte générale Compte tiers Libelle Débit Crédit
14 006 7111 Moto Suzuki 170.000
14 006 445520 Moto Suzuki 34.000
14 006 3421 RADI Moto suzuki 204.000
18 007 7111 Moto suzuki 180.000
18 007 445520 Moto suzuki 36.000
18 007 3421 DA Moto suzuki 216.000

C) CAS DES OPERATIONS EFFECTUEES EN ESPECES:

NB :
Avant de saisir l’opération, s’assurer l’option
« Générer une contrepartie à chaque
ligne » est choisie dans les journaux :
« CAISSE » et « BMCE »

a) Structure puis codes journaux

b) Choisir le journal
c) Décocher la case (si elle est cochée)

Exemple : enregistrer l’opération suivante :

02/01 : Encaissement en espèces d’une commission 2.000HT. TVA 20%. PC n°1

Application :
Enregistrer les opérations suivantes:

Montants
Dates Descriptions Observations
TTC
16/01 Règlement effectué par le client SAFIR 10.000 Créance au 31/12/2022
20/01 Règlement effectué au Fr SMEIA 9.000 Dette au 31/12/2022
26/01 Règlement effectué par TAROUS 10.800 facture n 005
21/01 Règlement fr ZAHIDI 6.000 Facture 20
31/1 Encaissement de loyer de magasin 2.400 Loyer Février
28/02 Règlement effectué à STCR 2.280 Facture 120
28/02 Achat de FB 600 Facture n°41

Le formateur Page 18 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Journal Caisse de Janvier

Jour N°facture Compte générale Compte tiers Libelle Débit Crédit

16 3421 SAFIR Créance au 31/12 9.000
16 5161 Créance au 31/12 9.000
18 005 4411 TAROUS Rgl facture 05 10.800
18 005 5161 10.800
20 4411 SMEIA Dette au 31/12 9.000
20 5161 Dette au 31/12 9.000
21 20 4411 ZAHIDI Dette au 31/12 6.000
21 20 5161 Dette au 31/12 6.000
31 71271 Loyer Février 2.400
31 5161 Loyer Février 2.400

Journal Caisse de Février

Compte
Jour N°facture Compte tiers Libelle Débit Crédit
générale
28 4411 STCR Rglt facture 120 2.280
28 5161 Créance au 31/12 2.280
28 41 6125 fournitures 500
28 41 345520 fournitures 100
28 41 5161 fournitures 600

D) CAS DES OPERATIONS EFFECTUEES PAR LA BANQUE:

Application :
Enregistrer les opérations suivantes:

Dates Descriptions Libellé Montants TTC

03/01 Virement effectué par SAFIR Avis de crédit n°10 200.000
05/01 Règlement au Fr Suzuki Avis de débit n°12 250.000
10/01 Virement à l’ordre de la CNSS Avis de débit n°22 50.000
18/01 Prélèvement Internet INWI Avis de débit n°31 1.800
20/01 Encaissement cheque n°222. SAFIR Avis de crédit n°30 128.400
30/01 Prélèvement Crédit bail Avis de débit n°45 3.600
31/01 Prélèvement frais de tenue de compte Avis de débit n°49 220
31/01 Virement par NM (facture 002) Avis de crédit n°50 30.000
12/02 Règlement fr SUZUKI Cheque n°111 384.000
18/02 Prélèvement Internet INWI Avis de débit n°50 1.800
28/02 Virement effectué par DA (facture 004) Avis de crédit n°30 180.000

Le formateur Page 19 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Journal BMCE de janvier

Jour N°facture Compte générale Compte tiers Libelle Débit Crédit
03 3421 SAFIR Avis crédit 10 200.000
03 5141BMCE Avis crédit 10 200.000
05 4411 Suzuki Avis de débit 12 250.000
05 5141BMCE Avis de débit 12 250.000
10 4441 Avis de débit 22 50.000
10 5141BMCE Avis de débit 22 50.000
18 6145 Avis de débit 31 1.500
18 345520 Avis de débit 31 300
18 5141BMCE Avis de débit 31 1.800
20 3421 Avis de crédit 30 128.400
20 5141BMCE Avis de crédit 30 128.400
30 6132 Avis de débit 45 3.000
30 345520 Avis de débit 45 600
30 5141BMCE Avis de débit 45 3.600
31 6147 Avis de débit 49 200
31 345510 Avis de débit 49 20
31 5141BMCE Avis de débit 49 220

Journal BMCE Février

Jour N°facture Compte générale Compte tiers Libelle Débit Crédit
12 4411 SUZUKI Avis de débit 50 384.000
12 5141BMCE Avis de débit 50 384.000
18 6145 Avis de débit 31 1.500
18 345520 Avis de débit 31 300
18 5141BMCE Avis de débit 31 1.800
28 004 3421 DA Avis de 31 180.000
28 004 5141BMCE Avis de débit 31 180.000

Opérations possibles sur les journaux

Les opérations possibles sur les journaux
 Pour consulter un journal : Cliquer sur la ligne du journal en question puis sur le bouton Con-
sulter. Cette commande ne permet pas de modifier l’écriture.
 Pour modifier un journal : Cliquer sur la ligne du journal en question puis sur le bouton
Voir/Modifier. Ou cliquer deux fois sur la ligne du journal, si cette option est sélectionnée dans la
commande Fenêtre / Préférences.
 Pour supprimer des écritures : Cliquer sur la ligne du journal à supprimer puis sur le bouton
Supprimer. Le programme supprime alors toutes les écritures du journal sélectionné sous ré-
serve qu'aucune écriture du journal ne soit lettrée, pointée, rapprochée ou clôturée.

E) CAS DES OPERATIONS DIVERSES :

ACTIF Montants PASSIF Montants
Bâtiments 500.000 Capital social 1.000.000
MT 400.000 Réserve légale 300.000
Mobilier de bureau 200.000
Matériels informatiques 300.000 Emprunts AEC 900.000
Stocks de m/ses 600.000
Clients : 360.000 Fournisseurs : 400.000
 SAFIR 300.000  Suzuki 350.000
 NM : 60.000  SMEIA 50.000
Banque 250.000 CNSS 50.000
Caisse 40.000
Total 2.650.000 Total 2.650.000

Le formateur Page 20 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

TP 11 à 13 :
OBJECTIF :
Explorer les fonctions suivantes : gestion des comptes (généraux et tiers), re-
cherche d’écritures et ré-imputation des comptes.

A) GESTION DES COMPTES GENERAUX (Traitement / gestion des

comptes généraux)

Cette commande permet au choix:

 d’interroger un compte, de procéder au lettrage ou au pointage des écritures qui l'ont
mouvementées, d’imprimer un compte;
 d'accéder aux cumuls et graphiques du compte général interrogé.

a) Interrogation d’un compte général:

 Dans le menu « Traitement »
 cliquer sur la commande « gestion des comptes généraux »
 Choisir le compte à interroger puis valider

b) Visualisation et impression des cumuls mensuels d’un compte général:

Le formateur Page 21 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

c) Lettrage ou pointage d’un compte

Le lettrage : consiste à rapprocher les mouvements de sens opposés, c’est-à-dire les
mouvements débiteurs et créditeurs, d'un compte. On peut ainsi rapprocher factures et
avoirs, factures et règlements, factures et acomptes, etc.
Il est particulièrement utile pour vérifier que les clients se sont acquittés de leurs dettes.

Le pointage : permet de rapprocher temporairement des écritures qui ont une relation
entre elles ou de les distinguer des autres pour une raison ou une autre.

Exemple : lettrer le compte : 3421

 ouvrir le compte : 3421
 dans la fenêtre « interrogation et lettrage » cliquer sur le bouton « Automatique » pour
lettrer automatiquement le compte
 dans la fenêtre que apparait, valider les valeurs :

B) GESTION DES COMPTES TIERS (Traitement / gestion des comptes

tiers)
Cette commande permet:
 d’interroger un compte tiers, de procéder au lettrage ou au pointage des écritures qui
l'ont mouvementées, d'imprimer un extrait de compte;
 de visualiser l’ensemble des lettres de rappel éditées ou l’historique des dossiers de re-
couvrement associés aux tiers, des modifications des conditions de règlement et des im-
putations des frais d’impayés d’un tiers;
 de visualiser l’ensemble des dossiers de recouvrement associés au tiers sélectionné;
 d'accéder aux cumuls et graphiques du compte tiers sélectionné.

a) Consultation et interrogation d’un compte tiers

 Dans le menu « Traitement »

 cliquer sur la commande « interrogation tiers»
 Choisir le compte à interroger puis valider

Le formateur Page 22 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Exemple : compte tiers « DA »

C) RECHERCHE D’ECRITURES
Cette commande permet de rechercher des écritures à partir d'une fenêtre de sélection
multicritères, éventuellement d'imprimer les écritures trouvées et de procéder à des ventila-
tions analytiques.

Ainsi, on pout effectuer des recherches selon plusieurs critères :

 Par compte ;
 Par date ;
 Par journal ;
 Par montant

Le formateur Page 23 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

D) RE-IMPUTATION DES COMPTES

Cette commande est très utile en cas d’erreur d’imputation. Elle permet de remplacer un
compte (général, tiers ou les deux) par un autre compte dans le fichier des écritures comp-
tables :

Le formateur Page 24 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

TP 014 :
OBJECTIFS :
 Imprimer les documents comptables (Menu ETAT)
 Export de la balance vers Excel

Ce menu permet d'imprimer les états suivants :

 brouillard,
 journal,
 journal général,
 grand-livre des comptes,
 balance des comptes,
 échéancier,
 balance âgée,
 états tiers,
 déclaration de taxes,
 rapport d’activité,
 bilan/compte de résultat,
 états analytiques,
 états budgétaires,
 états d’analyse et de contrôle,
 ……

Limitons-nous aux états de base à savoir :

 Les journaux ;
 Le grand livre
 La balance des comptes
 Etat des tiers

A) EDITION DES JOURNAUX

Le logiciel permet d’imprimer les écri-
tures saisies dans un journal (ou tous)
entre deux périodes:

1. Menu « état »
2. Commande « journal » puis
« journal »

 Période de / à : sélectionner la pé-

riode à imprimer.
 Code journal : sélectionner le code
journal à imprimer
 Type d'état : base (par défaut)
 Modèle: Standard (valeur par dé-
faut) :
 Devise: permet de sélectionner
toutes les devises

Le formateur Page 25 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Exemple
Pour imprimer le journal « achats » de mois de Janvier :

Résultat :

NB : Le logiciel permet aussi d’imprimer le journal général (un état synthétique des mouve-
ments par journal avec une totalisation par période).

Le formateur Page 26 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Exemple : journal général de la société

B) EDITION DU GRAND LIVRE

Le logiciel permet d’imprimer les
mouvements enregistrés sur un
compte entre deux dates.

1. Menu « état »
2. Commande « Grand livre des
comptes »

Les réglages par défaut permettent

d’imprimer un grand livre complet. .
 Type grand-livre :Cinq types
de grand-livre sont proposés.
Le Grand-livre complet : (va-
leur par défaut)
 Date écriture de / à : Seules
les écritures dont la date est
comprise dans la fourchette in-
diquée seront imprimées.
 N° compte de / à : sélectionner
les comptes à inclure dans l'édi-
tion..
 Impression des écritures let-
trées : Cette case à cocher
permet de faire ressortir les
écritures lettrées ;

Le formateur Page 27 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Exemple :
Imprimer un extrait de grand livre en procédant aux réglages suivants :
 Période : de 01 Janvier au 31 Janvier
 N° compte : de la classe 6 à la classe 7
 Autres paramètres : Par défaut

Résultat

Le formateur Page 28 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

C) EDITION DE LA BALANCE DES COMPTES

Cette commande permet d’imprimer le total et le solde des mouvements enregistrés sur un
compte entre deux dates.

1. Menu « état »
2. Commande « Balance des
comptes »

Les réglages par défaut permettent

d’imprimer une balance complète.
.

Les réglages par défaut permettent

d’imprimer une balance complète.

Le programme propose cinq types de

balances :
 Complète : (valeur par défaut)
tous les comptes sont mentionnés
sur l’état.
 Générale : donnant le détail de
tous les comptes sauf les comptes
de nature client ou fournisseur. Le
programme regroupera sur une
seule ligne les comptes de nature
client et sur une autre ligne les
comptes de nature fournisseur.
 Clients : donnant le détail de
toutes les opérations portées sur
les comptes de nature client.
 Fournisseurs : donnant le détail
de toutes les opérations portées
sur les comptes de nature fournis-
seur.
Date écriture de/ à
Seules les écritures dont la date est
comprise dans la fourchette indiquée
seront imprimées.
N° compte de/à
Sélection des comptes à inclure dans
l'édition.
Code journal de/à
Sélection du code journal à imprimer.
Type d'état : choix effectué détermine la
présentation de l'édition.

Le formateur Page 29 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Exemple : Imprimer la balance des comptes à fin février :

D) ETATS TIERS...
Cette commande permet d’imprimer les états relatifs aux tiers. Elle ouvre un menu hiérar-
chique qui permet de sélectionner un des états tiers suivants:
 Grand livre des tiers: détail des mouvements enregistrés sur un compte tiers entre deux
dates ;
 Balance des tiers: la balance des tiers, total et solde des mouvements enregistrés sur
un compte tiers entre deux dates.
 Justificatif de solde à date: le justificatif de solde à date, évolution des soldes des
comptes tiers jusqu’à une date précise ;
 Statistiques tiers: les statistiques tiers, statistiques clients, statistiques fournisseurs et
analyse de vulnérabilité clients ;
 Historiques des rappels: l’historique des rappels, détail des rappels réalisés pour les
créances clients.
 Dossiers de recouvrement: les dossiers de recouvrement, détail des créances clients
en recouvrement.

Pour chacune de ces éditions, le programme propose une fenêtre de sélection simplifiée
permettant une impression immédiate ou différée et une fenêtre de format de sélection.

Le formateur Page 30 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Exemple :
Imprimer un extrait de grand livre tiers en procédant aux réglages suivants :
 Période : de 01 Janvier au 31 Janvier
 Type tiers : Clients
 Compte tiers de :(laisser vide)
 Compte tiers à : (laisser vide)

Résultat :

Le formateur Page 31 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

E) Export de la balance vers Excel

1. Menu « état »
2. Commande « Balance des
comptes »
3. Dans la fenêtre qui apparait, cli-
quer sur le bouton « plus »

4. Dans la fenêtre « balance des

comptes » qui apparait,
5. Dans la liste « Format texte »,
choisir « Format Excel ».

6. Dans la fenêtre « Créer le fichier

d’export » qui apparait, rensei-
gner les zones comme suit :

 Enregistrer dans : Documents

 Nom du fichier : Balance univers
motos
 Type : Classeur Microsoft Excel
 Appuyer sur le bouton « Enregis-
trer »
 Le classeur apparait AUTOMA-
TIQUEMENT

Le formateur Page 32 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

TP 015
OBJECTIF :
Paramétrer et utiliser les modèles de saisie

Les modèles de saisie d'écritures permettent de paramétrer et automatiser toutes les saisies
les plus courantes en réduisant au strict minimum les frappes au clavier.

A) Création d’un modèle de saisie

1. Dans le menu « structure »,

cliquer sur la commande
« modèles » ensuite « mo-
dèles de saisie ».
2. Cliquer sur le bouton
« Nouveau »

Boutons de fonctions
Cette fonction indique que la valeur correspondante doit
Saisir
être saisie manuellement par l’utilisateur.
Cette fonction oblige le programme à reprendre à cet en-
Répéter droit la même valeur que celle mentionnée sur la ligne
précédente dans la même colonne.
Cette fonction permet de demander la reprise de la valeur
Incrémenter
mentionnée sur la ligne précédente
Cette fonction permet de demander le calcul du contenu de
Equilibrer
la zone par équilibrage avec les autres montants saisis en
débit et crédit.
Cette fonction permet de demander le calcul du contenu de
Calculer la zone suivant un paramétrage enregistré dans une autre
commande du programme (ex : calcul de TVA automati-
quement)
Cette fonction permet d’insérer une fonction pré paramé-
Fonction
trée.

Exemple :
Création du modèle de saisie suivant : Achat de m/ses. TVA 20%

Le formateur Page 33 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Saisir l’entête :
 Intitulé : Achat de m/ses.TVA 20%
 Type : Achats

Saisir la 1ère ligne puis valider :

Saisir la 2ème ligne puis valider :

Saisir et valider la derniere ligne

Le formateur Page 34 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

EXERCICE
Créer les modèles de saisie suivants :
1) Achat de MP. TVA 20%
2) Ventes de m/ses. TVA 20%
3) Règlement en espèces des frais de transport
4) Prélèvement des frais d’internet
5) Prélèvement des frais de tenue de compte TTC

Votre travail :
1) Modèle de saisie : Achat de MP. TVA 20%

2) Modèle de saisie : Ventes de m/ses. TVA 20%

3) Modèle de saisie : Règlement en espèces des frais de transport

Le formateur Page 35 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

4) Modèle de saisie : Prélèvement des frais d’internet

5) Modèle de saisie : Prélèvement des frais de tenue de compte TTC

B) Appel d’un modèle de saisie lors de la saisie des écritures

Exemple : Enregistrer l’écriture suivante en utilisant le modèle de saisie déjà crée :

4.4 : Achat de M/ses du frs BMW pour 166.500 dh . TVA 20%. (Facture n° 900). Règlement à
la fin de mois.

1. Ouvrir le journal achats du mois d’Avril

2. Positionner le curseur dans la boite à liste « appeler un modèle de saisie»,
3. appuyer sur la touche « F4 » pour afficher la liste des modèles de saisie de type
« ACHATS »
4. Sélectionner le modèle « achat de m/ses. TVA 20% » puis valider
5. Saisir la date puis presser sur la touche « tabulation »
6. Indiquer le N° de la facture (900) dans la zone « n° de facture » puis presser sur la touche
« tabulation » ;
7. Indiquer le montant 166.500 dans « la zone Débit » puis presser sur la touche « tabula-
tion »
8. Dans la zone compte tiers, indiquer le fournisseur puis presser sur la touche « tabula-
tion »
5. Dans la zone « Date d’échéance », saisir la date de règlement (300422) puis valider

Le formateur Page 36 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

TP 16:
OBJECTIF :
Effectuer la clôture des journaux (Traitement/ Clôture des journaux)

L’objectif de la clôture des journaux est de valider définitivement les écritures

Le logiciel propose trois types de clôture :

 Partielle: Les éléments comptables des écritures déjà validées ne seront plus modi-
fiables mais de nouvelles écritures pourront être passées dans les journaux.
Le lettrage et la ventilation analytique par exemple pourront tout de même être effectués.

 Totale: Les journaux ne seront plus modifiables.

 Période: Les journaux jusqu’à la période sélectionnée ne seront plus modifiables.

a) Cas de clôture partielle:

Exemple :
Clôturer les journaux achats de mois de Janvier :

1. Exécuter la commande « clôture des journaux » dans le menu « traitement ». Puis sélec-
tionner « clôture partielle » :

Le formateur Page 37 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

2. Appuyer sur le bouton « Suivant » pour sélectionner les journaux à clôturer :

3. Cliquer sur le bouton « Fin » pour lancer le traitement :

Après la clôture, on peut consulter les écritures et en ajouter d’autres mais on ne peut pas
supprimer les écritures déjà validées :

Le formateur Page 38 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

b) Cas de clôture totale:

Exemple :
Clôturer le journal ventes pour le mois de janvier :

1. Exécuter la commande « clôture des journaux » dans le menu « traitement ». puis sélec-
tionner « clôture totale » :

2. Appuyer sur le bouton « Suivant » pour sélectionner les journaux à clôturer :

3. Cliquer sur le bouton « Suivant» pour imprimer les journaux puis sur « Fin » pour lancer le
traitement :

Le formateur Page 39 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Après la clôture, on ne peut ni ajouter les écritures ni supprimer le journal des ventes pour le
mois de Janvier

c) Cas de clôture période:

Exemple clôturer tous les journaux pour le mois de Février :
Dans ce cas, on ne peut pas ajouter des écritures sur la période sélectionnée (Février)

1. Exécuter la commande « clôture des journaux » dans le menu « traitement ». puis sélec-
tionner « Période » :

2. Appuyer sur le bouton « Suivant » pour sélectionner la période et imprimer les journaux
de la période :

3. Cliquer sur le bouton « Fin» pour lancer le traitement :

Le formateur Page 40 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

TP 017 :
OBJECTIF :
Réaliser les opérations relatives à la Procédure de fin d’exercice :
 Enregistrer les dates du nouvel exercice
 Paramétrer les informations nécessaires à la génération automatique des à-nouveaux,
demander le report des budgets sur le nouvel exercice
 Clôturer un exercice et de supprimer l’exercice le plus ancien

Application : Ouvrir l’exercice suivant

1. Créer les comptes de résultat net : 1191 et 1199

2. Ouvrir le menu « Traitement »
 Exécuter la commande « fin
d’exercice » puis « Nouvel exer-
cice » ce qui permet d’enregistrer les
dates du nouvel exercice et de paramé-
trer les informations nécessaires à la
génération automatique des à-
nouveaux :
3. Dans la fenêtre « Assistant nouvel
exercice, cocher la case « créer un
nouvel exercice et générer les re-
ports »
4. Appuyer sur « suivant » pour afficher la
fenêtre suivante :

5. Effectuer les modifications nécessaires

6. Cliquer sur le bouton « suivant » de la

boite de dialogue.

7. Dans les fenêtres suivantes, laisser les

paramètres par défaut (ne rien changer)

Le formateur Page 41 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

8. Choisir le compte de résultat selon le

type du solde de montant de déséqui-
libre
9. Cliquer sur le bouton « Fermer ».

10. Le nouvel exercice s'affiche dans la

barre de titres:

11. Pour l'exercice ouvert, Le seul journal

contenant des écritures est le journal
des A nouveaux de mois de Janvier

Important :
L'exercice(s) précèdent(s) reste (ent) ac-
cessible(s) par le menu « fenêtre »

Le formateur Page 42 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

TP 018 :
OBJECTIF :
Transférer des données (structure) d’un fichier comptable vers un autre

Mise en situation
Créer le nouveau fichier comptable « AGC » et Transférer les bases comptables du dossier
comptable « Univers motos » vers le dossier « AGC »

1. Créer le dossier comptable « AGC ». et paramétrer l'option « nature de compte »

2. Dans le menu « structure », cliquer sur

la commande « Fusion » pour afficher
la boite de dialogue « Fusion »

3. Cliquer sur le bouton « Parcourir »

pour sélectionner le fichier comptable
« Univers motos » dans lequel les
données devront être récupérées.

4. Dans la zone « Elément », choisir la

structure à transférer (plan comptable
par exemple) vers le dossier « AGC »
nouvellement crée.

5. Sélectionner les comptes à fusionner

(Cliquer avec le bouton DROIT de la
souris au milieu de la liste des comptes
affichés à droite puis cliquer sur « sé-
lectionner tout » du menu contextuel.
6. Cliquer sur le bouton « Tout ajouter »
pour voir la liste des comptes transfé-
rée.

7. Reprendre les étapes 4, 5 et 6 pour fu-

sionner les autres structures,

Après le transfert des structures, FERMER

la boite de dialogue

Le formateur Page 43 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

TP 019 : QCM
OBJECTIF :
Savoir identifier les commandes appropriées pour réaliser des
opérations usuelles sur logiciel

QCM et Corrigé :

https://youtu.be/vUOI6kA6RLs

Le formateur Page 44 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

TP 020 :
OBJECTIF :
Pratiquer les connaissances acquises

Etude de cas n°1

La société Mondial Pièces Auto est une SARL, spécialisée dans le commerce de pièces
de rechange des véhicules de toute nature, assujettie à la TVA au taux de 20%. Son direc-
teur M. KHALID vous demande de lui préparer un travail comptable relatif au mois de Jan-
vier susceptible de répondre à l’ensemble de ses préoccupations et de l’informer sur la si-
tuation de l’entreprise à la fin de mois de Janvier

Pour réaliser cette mission, on à votre disposition toutes les informations nécessaires.

Votre travail consiste à:

1) Créer le fichier comptable : « Mondial Pièces Auto » et l’enregistrer sur le « BU-

REAU »
(Fichier/nouveau)
a) Identification de la société :
 Raison sociale : Mondial Pièces Auto SARL
 Activité : Commerce de pièces autos
 Adresse : 20 Bd Ibrahim Roudani Casablanca
 ICE (SIRET) : 123456
 Téléphone : 05 22 30 45 45

b) Paramétrer l’option : Nature de compte (fichier/ paramètres société)

 Stock De 311 à 315ZZZZZZZZZ

 Clients De 342 à 342ZZZZZZZZZ
 Fournisseurs De 441 à 441ZZZZZZZZZ
 Banque De 514 à 514ZZZZZZZZZ
 Caisse De 516 à 516ZZZZZZZZZ
 Charges Laisser par défaut
 Produits Laisser par défaut

2) Protéger le fichier par un mot de passe

3) Créer le plan comptable de la sté : (structure/plan comptable) puis (Edition/ajouter)

Numéro de compte Type Intitulé

1 Total Financement permanent
1111 Détail Capital social
1186 Détail Fournisseur d’immobilisation
2 Total Actif immobilisé
2230 Détail Fons commercial
2332 Détail Matériel et outillage
2340 Détail Matériel de transport
3111 Détail Marchandises
3421 Détail Clients
3425 Détail Client effet à recevoir
345520 Détail Etat TVA récupérable 20%

Le formateur Page 45 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

4411 Détail Fournisseurs

445520 Détail Etat TVA facturée 20%
5141BMCE Détail BMCE
5161 Détail Caisse
6 Total Charges
6111 Détail Achat de marchandises
6121 Détail Achat de matières premières
7 Total Produits
7111 Détail Vente de marchandises
7121 Détail Vente de produits finis

3) Créer les journaux comptables de la sté :(structure/codes journaux) puis (Edi-

tion/ajouter)

Zones Journaux à créer

Achats Ventes Caisse BMCE O.D
Code ACH VEN CAISSE BMCE OD
Type de journal Achats Ventes Trésorerie Trésorerie Général
Opérations
Intitulé Achats Ventes CAISSE BMCE
Diverses
Ventilation analy Non Non Non Non Non
Le compte de tré-
5161 5141BMCE
sorerie
Générer Générer
contrepartie Une contre Une contre
partie… partie…

4) Créer les fournisseurs de la société :(structure/plan tiers) puis (Edition/ajouter)

Raison Compte N° Identi-
Activité Type Adresse I.C.E
Sociale collectif fiant
Vente des Voitures
AUTO Av des FAR
Et Pièces de re- Frs 4411 1246517 147891
HALL CASA
change
Vente des Voitures Frs
Av Med V
HONDA Et Pièces de re- 4411 1547898 125648
CASA
change
Vente des Voitures Frs
Agdal N°150
PEUGEOT Et Pièces de re- 4411 1243778 142334
RABAT
change
Vente des Voitures Frs 2Place Liber-
RENAULT Et Pièces de re- 4411 té 1253134 123036
change MEKNES

5) Créer les clients de la société :(structure/plan tiers) puis (Edition/ajouter)

Raison Compte N° Identi-
Activité Qualité Adresse I.C.E
Sociale collectif fiant
ARG Atelier Réparation Gé- SARL 4, Bd Med V 3421 20027412 125895
nérale Meknès
REEM Réparation et Electricité SARL 17,Av Hassa- 3421 21787896 218559
d'Entretien Meknès nII Meknès
MPA Meknès des Pièces SA 21, BMO 3421 12566345 145555
Auto Meknès 2
RME Rachad Mécanique et SA 35,Sidi Amer 3421 32587415 874264
Entretien Meknès 9

Le formateur Page 46 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

6) Créer les taux de taxes suivants : :(structure/taux de taxes) puis (Edition/ajouter)

a) tva récupérable 20%
Compte de la Comptes généraux
Code Sens Intitulé Taux
taxe associés
E.TVA récupérable
R20 déductible 345520 20 6111, 6121
20%

b) TVA facturée 20%

Comptes généraux asso-
Code Sens Intitulé Compte de la taxe Taux
ciés
F20 Collectée E.TVA facturée 20% 4455 20 7111, 7121

7) Comptabiliser les opérations de janvier : (Traitement/journaux de saisie)

a) Journal des OD :
Les soldes de début de mois :

N°
COMPTES DEBIT CREDIT
compte
1111 Capital 150 000.00
1191 Résultat net de l’exercice 237.000,00
2332 Matériels et outillages 60.000.00
2340 Matériel de transport 300.000,00
2355 Mobilier et mat de Bureau 10.000,00
3111 Stock de Marchandises 20.000,00
3421 Clients (ARG) 12.000,00
4411 Fournisseurs (FIAT) 15.000,00
4415 Fournisseur effets à payer (HONDA) 13.000,00
3455 Etat TVA récupérables/charges 4.000,00
4455 Etat TVA facturée 5.000,00
4456 Etat TVA due 2.500,00
44527 Etat IGR 1500,00
4443 CNSS 1.500,00
514bmce Banque (BMCE) 19.000,00
5161 Caisse 500,00

Journal achats :
2.1 : Achat de m/ses. fr HONDA 20.000 HT, TVA 20%, Facture n°2.
13.1 : Achat de m/ses. fr RENAULT 25.000 HT, TVA 20%, Facture n°3.

Journal auxiliaire Ventes :

10.1 : Vente de m/ses au client ARG 31.000HT, Remise 10%, TVA 20%, Fac n°4.
20.1 : Vente de m/ses au client MPA 76.500HT, Remise 10%, Escpte 1%, fact. n°5.

Journal auxiliaire BMCE

2.1 : Virement effectué à l’ordre du f/r « RENAULT » : 15.000dh, Avis de virement n°1000
10.1 : Chèque n° 900 à l’ordre de la CNSS pour 1.500 dh.
10.1 Virement effectué par le client « ARG » : 12.000 dh. Avis de crédit n°123

Journal auxiliaire Caisse :

2.1 : Règlements des frais suivants :
 Téléphone 300 HT. TVA 20%
 Timbres fiscaux 100 dh
3.1 : Encaissement d’une commission 2.500 HT. TVA 20%

Le formateur Page 47 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

Etude de cas n°2

La société COSMET est une SARL spécialisée dans le commerce des Produits cosmé-
tiques. Afin de vous affecter dans le service comptabilité, son responsable financier vous
demande d’effectuer les travaux suivants :

1) Créer le dossier comptable « Votre NOM » avec une capacité de 200 Ko et paramétrer
l’option nature de compte:
Identification :
 Raison sociale : COSMET SARL
 Activité : Produits cosmétiques
 Adresse : 35, Rue Fés casablanca
 Tel : 05 22 56 57 58
 Email : [email protected]

Nature de compte
De A
 Stock 311 315zzzzzzz
 Clients 342 342zzzzzz
 Fournisseurs 441 441zzzzzzz
 Banque 514 514zzzzzzz
 Caisse 516 516zzzzzzz

2) Créer les structures comptables de la société :

a) Plan comptable
Numéro de compte Type Intitulé
1111 Détail Capital social
2332 Détail Matériels et outillages
3421 Détail Clients
345520 Détail Etat TVA récupérable 20%
4411 Détail Fournisseurs
445520 Détail Etat TVA facturée 20%
514BMCE Détail BMCE
5161 Détail Caisse
6111 Détail Achat de marchandises
6121 Détail Achats de matières premières
61251 Détail Electricité et eau
6131 Détail Locations
6145 Détail Frais postaux
6385 Détail Escomptes accordés
7111 Détail Vente de marchandises
7121 Détail Ventes de produits finis

b) Codes journaux
Compte de tré-
Code Type Intitulé Contrepartie
sorerie
ACH Achats Achats
VEN Ventes Ventes
BMCE Trésorerie BMCE 514BMCE Générer
Une contre partie…
Caisse Trésorerie Caisse 5161 Générer
Une contre partie…
OD Général Opérations
diverses

Le formateur Page 48 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])
 lOMoARcPSD|42088835

c) Plan tiers
Raison Compte N° Identi-
Activité Type Adresse I.C.E
Sociale collectif fiant
Ventes de produits
AAA Client 3421 CASA 12465 14444
cosmétiques
BBB Vente des parfums Client 3421 CASA 88888 44664
FFF Produits de beauté Frs 4411 RABAT 12778 14233

d) Créer les taux de taxes suivants :

TVA récupérable 20%

Compte de la Comptes généraux
Code Sens Intitulé Taux
taxe associés
E.TVA récupérable
R20 déductible 345520 20 6111, 6121
20%

TVA facturée 20%

Comptes généraux
Code Sens Intitulé Compte de la taxe Taux
associés
F20 Collectée E.TVA facturée 20% 4455 20 7111, 7121

3) Comptabiliser les opérations suivantes

Journal des achats

Date Comptes Tiers Libellé Débit Crédit
2.1 6111 Facture n°1 20.000
2.1 345520 Facture n°1 4.000
2.1 4411 FFF Facture n°1 24.000
13.2 6111 Facture n°21 30.000
13.2 345520 Facture n°21 6.000
13.2 4411 FFF Facture n°21 36.000

Journal des ventes :

Date Comptes Tiers Libellé Débit Crédit
10.1 7111 Facture n°40 50.000
10.1 4455 Facture n°40 10.000
10.1 3421 AAA Facture n°40 60.000
20.3 7111 Facture n°40 25.000
20.3 4455 Facture n°40 5.000
20.3 3421 BBB Facture n°40 30.000

Journal auxiliaire BMCE

Date Comptes Libellé Débit Crédit
2.2 4411 (FFF) Avis de virement n°20 24.000
20.1 3421 (AAA) Avis de crédit n°5100 60.000

4) Effectuer le lettrage des tiers (FFF) et (AAA)

5) Créer les modèles de saisie suivants :
 Facture achat de m/ses. TVA 20%
 Facture de vente de m/se. TVA 20%
 Facture de vente de m/ses + Port forfaitaire.
 Prélèvement des frais de tenue de compte

Le formateur Page 49 sur 49

Downloaded by Abdel Ghafur ([email protected])