Módulo 9

Revisão de faturas

A revisão de faturas faz parte da Administração de materiais (MM).

Situa-se no final da cadeia logistica que inclui Compras, Administração de estoque e Revisão de faturas.

É na revisão de faturas que as faturas recebidas são revistas em termos de conteúdo e preço.

Quando a fatura é lançada, seus dados são gravados no sistema.

O sistema atualiza os dados gravados nos documentos de faturamento em Administração de materiais e

Contabilidade financeira.

É possivel lançar uma fatura recebida referente a um pedido, a um serviço prestado ou a uma entrada de
mercadorias.

131
O sistema propõe os itens da fatura de acordo com a referência entrada; os lançametnos correspondentes
na conta são efetuados automaticamente.

Movimentos de conta e controle do preço

132
O reflexo que temos no sistema SAP ao lançar uma fatura é o seguinte:

 O sistema lança os montantes dos itens individuais nas contas contábeis previamente cadastrada;
 O sistema cria dois documentos; um de faturamento MM e outro documento contábil;
 O histórico do pedido é atualizado indicando os movimentos gerados;
 Caso seja necessário, o cadastro de materiais será também alterado.

Quando os itens de fatura são lançados sem verificação os devios nos itens individuais podem-se anular
mutuamente

A fatura lançada fornece informações sobre pagamentos à Contabilidade financeira.

Para entrar com uma fatura, utilizze a transação MIRO ou o seguinte caminho de tela
Logistica/Administração de materiais / Revisão de faturas / Entrada de documento / Criar fatura
recebida.

Esta é uma transação em tela única. Ela está dividida nas seguintes áreas da tela:

 TRANSAÇÃO: Poderá entrar com uma fatura, nota de crédio, crédito posterior ou débito
 CABEÇALHO: Está dividida em várias pastas, como Impostos, Detalhes, etc.
 ATRIBUIÇÃO: Você insere o numero do(s) documento(s) a que se refere a fatura
 DADOS DE FORNECEDOR: Dados do registro mestre do fornecedor.
 ITENS DA FATURA: O sistema propõe os itens correspondentes à atribuição
 SALDOS: O montante da fatura é o resultado do seguinte cálculo: Total dos itens da fatura +
Montantes de impostos + Custos complementares de aquisição não planejados.

Abaixo outras atividades executadas no processo de Revisão de Faturas:

 Simular o processo de contabilização para análise das contas contáveis a serem creditadas e
debitadas;
 Utilizar função F4 para determinar possíveis referências;

133
  Análise dos dados do registro mestre de fornecedor;
 Memorizar os dados da fatura para lançamento posterior;

Liberar Faturas Bloqueadas

Quando uma fatura é bloqueada para pagamento somente é possivel efetuar o pagamento ao fornecedor
após a liberação da fatura.

Existem vários motivos para o bloqueio de uma fatura:

 Desvio em um item da fatura

 Manual
 Bloqueio aleatório (estocástico)
 Pelo bloqueio de pagamento determinado pelas condições da chave de pagamento.

Uma fatura bloqueada deve ser liberada para pagamento em uma etapa separada, possivelmente após a
consulta com o departamento de compras ou o fornecedor, eliminando assim o bloqueio.

Utilize o caminho para acessar a transação para liberar as faturas Logistica > Administração de materiais
> Revisão de faturas logisticas > continuação do processamento > Liberar faturas bloqueadas – MRBR.

A liberação pode ser automática ou manual.

134
Modulo 9
Exercício 17: Procedimento básico de revisão de fatura

Tarefa 1: Procedimento básico de revisão de fatura

1. Faça o lançamento da fatura conforme dados abaixo:

Data da fatura: data do lançamento

Valor e Pedido: criados anteriormente

Antes de lançar a fatura, simule os lançamentos contábeis e após lançá-la verifique o histórico do pedido
de compras.

135
Exercício 18: Liberar faturas bloqueadas

Tarefa 1: Procedimento básico de revisão de fatura

1. Exiba todas as faturas bloqueadas e efetue o desbloqueio de uma delas.

2. Consulte o status desta fatura desbloqueada.

136
Módulo 10
Notas de débito/credito posteriores, custos complementares

A caracteristica de um débito posterior é quando houve uma fatura liquidada ou uma nota de crédito
lançada. Ao ser registrado um débito posterior, o sistema irá modificar o valor total de um item, mas a
quantidade da fatura irá permanecer igual.

Abaixo os reflexos que temos ao registrar um débito posterior:

 O histórico do pedido será atualizado a cada débito/crédito posterior.

 A quantidade faturada não se modifica, mas o valor total faturado sim.
 A quantidade máxima possivel de debitar ou creditar posteriormente é a quantidade faturada.
 Não é possivel lançar um débito posterior antes de uma fatura. O sistema não verifica a
quantidade fornecida.

Os custos complementares na compra de material e serviço estão dividos na seguinte forma:

 Planejados. Custos que forem previamente registrados no pedido de compra.

 Não Planejados. Custos que não foram registrados no pedido e foram identificados na entrada da
fatura.

Os custos complementares de aquisição planejados podem ser divididos em:

 Custos de frete
 Taxas alfandegárias

Para os custos complementares de aquisição planejados, o sistema efetua o lançamento das provisões
relevantes na conta de compensação na entrada de mercadorias.

Os custos complementares de aquisição não planejados não são acordados no pedido e são entrados pela
primeira vez na entrada de faturas. Na entrada da fatura, você entra o montante total dos custos
complementares de aquisição não planejados na ficha de registro.

Os custos complementares de aquisição não planejados são custos que não foram especifiados no pedido
de compra e que não são entrados até o recebimento da fatura.

Podemos lançar os custos complementares de aquisição não planejados sem referência ao pedido para
um conta do razão ou um material.

137
138
Modulo 10
Exercício 19: Débito Posterior

Tarefa 1: Débito Posterior

1. Baseado no pedido criado efetue o lançamento de um débito posterior, informando:

Quantidade: 1

Valor: 100 BRL

Antes de lançar a fatura, simule os lançamentos contábeis e após lançá-la verifique o histórico do pedido
de compras.

139
Módulo 11
Atualização de Contas Transitórias

A conta de compensação EM/EF é usada para compensar as entradas de mercadorias e de faturas.

No caso de diferenças de quantidade entre entradas de mercadorias e entradas de faturas, alguns itens
permanecem abertos na conta de compensação EM/EF.

Se fornecimentos adicionais, devoluções, faturas ou notas de crédito não compensarem uma diferença
de quantidade para um item do pedido, será preciso atualizarf a conta de compensação EM/EF para esse
item.

Isso também se aplica aos custos complementares de aquisição planejados.

Se a quantidade fornecida for diferente da quantidade calculada dos custos complementares de aquisição
planejados, a conta de compensação dos custos não será compensada.

Se não forem recebidas mais remessas, ou se os custos complementares de aquisição não forem
liquidados, a atualizazção de contas também deverá ser realizada para a conta de compensação dos
custos complementares de aquisição.

Em geral, a conta de compensação é compensada periodicamente ou no fim do exercício para os itens do

pedido para os quais não serão lançadas outras entradas de mercadorias ou de faturas.

140
Para realizar a atualização na conta transitória, execute a transação MR11, conforme detalhado nas
figuras abaixo:

141
A figura abaixo demonstra o documento contábil gerado.

142
Lista de Documentos e Síntese de Faturas

O faturamento em uma empresa é uma atividade numerosa, ou seja, são muitas as faturas que chegam
para serem entradas e também saídas.

Iremos agora conhecer dois relatórios que ajudarão ao ao faturista listar sua faturas.

143
Transação MIR5 – possível exibir uam lista de documentos de faturamento

144
Transação MIR6 – Sintese de faturas

145
Módulo 12
Gerenciamento de estoques e inventário físico

O gerenciamento de estoques é um componente essencial na administração de materiais e esta integrado

com todo o processo de logistico.

Como mostra a figura acima, o processo de gerenciamento de estoques é amplo pois ele disponibiliza
informações para diversas áreas e não se restringi no somente controle das quantidades do estoque.

Qualquer movimentação efetuada (entrada e saida de mercadoria da empresa) provoca uma alteração no
estoque em tempo real, como também as atualizações do estoque resultantes dessas mudanças.

A qualquer momento pode-se consultar o resultado destas mudanças no estoquem ou seja, visualizar a
situação real da quantidade do material:

 Em qual deposito o material foi dado entrada/saida

 Já foram pedidos mas ainda não foram recebidos
 Estão no deposito, porém já se encontram reservados para a produção ou para um cliente
 Estão sob análise do setor de qualidade
 Status do material do setor de qualidade

Todo material é avaliado no nível organização da área de avaliação.

Somente temos 2 formas de avaliar o material: no nível do Centro e no nível da Empresa.

Para o gerenciamento de estoque, este ocorre basicamente no nível do centro, pois os materiais estarão
armazenados em seus depósitos específicos e estes estão contidos dentro de um centro.

146
O inventário físico realiza a contagem de seus estoques. O inventário físico pode ser realizado para seus
proprios estoques ou para estoques externos.

Transação MIGO

Toda movimentação de material causa no estoque uma retirada de material, uma saída de material, uma
transferência de estoque ou entre centros/depósitos.

A transação utilizada para movimentação de materiais é a MIGO.

Ela é dividida nas seguintes áreas da tela: Síntese em árvore; dados de cabeçalho; sintese em ítens e
detalhes do item.

147
Entrada de mercadoria com base no pedido de compra

Seguir os passos abaixo:

1) Informar a transação MIGO

2) Verifique o valor proposto para o tipo de movimento e se necessário modifique-o para 101.

3) Informar o numero do pedido.

4) Informar a data do documento, o numero da nota de remessa do fornecedor

5) Selecionar os itens fornecidos utilizando o codigo OK.

6) Grave entrada de mercadoria.

Caso seja necessário não concluir a entrada dos dados, temos a opção de memorizar os dados para que
sejam utilizados posteriormente.

Através dos movimentos de mercadorias (561, 563, 565) serão possiveis transferir o estoque contábil de
um sistema existente para o sistema R/3 quando o sistema SAP for implementado pela primeira vez.

 Estoque de utilização livre (movimento 561)

 Estoque em controle de qualidade (movimento 563)
 Estoque bloqueado (565)

148
Temos também a oção de efetuar entrada de material no estoque sem termos documento de referência
como o pedido de compra, reservas ou ordem de produção.

Para tanto basta decidir no momento da entrada dos dados na transação MIGO qual fim terá esta
operação, conforme abaixo:

 Estoque de utilização livre (501 – sem pedido; 521 – sem ordem de produção)
 Estoque em controle de qualidade (503 - sem pedido; 523 – sem ordem de produção)
 Estoque bloqueado (505 – sem pedido; 525 – sem ordem de produção)

Devolução ao fornecedor

Na entrada da mercadoria, o conferente da empresa percebe que o material está com alguma avaria ou
então a quantidade esperada não condiz com a quantidade recebida.

Estes são alguns motivos pelos quais a empresa pode devolver o material ao fornecedor.

Essa devolução ao fornecedor pode ocorrer com base no estoque de utilização livre, bloqueado ou
qualidade.

Temos as seguintes combinações para tratar as devoluções:

Entrada de Mercadoria Devolução

101 122
103 124
105 122

Código remessa final e limite de tolerância

149
Para uma entrada de mercadoria para um pedido o sistema propõe a quantidade do pedido em aberto de
um item para a entrada de mercadorias.

A quantidade de pedido em aberto indica a quantidade ainda por entregar de um item do pedido.

O sistema calcula a quantidade do pedido em aberto como a diferença entre a quantidade pedida e a
quantidade recebida. Se toda a quantidade do pedido ou mais, tiver sido fornecida, então a quantidade
do pedido em aberto é igual a zero.

O sistema compara automaticamente a quantidade do pedido em aberto de cada movimento de

mercadorias com o item do pedido.

Dica: uma entrada de mercadorias no estoque bloqueado da entrada de mercadorias ou uma devolução
do estoque bloqueado EM não modifica a quantidade de pedido em aberto.

Você pode modificar a quantidade de pedido em aberto proposta durante a entrada de mercadorias, se a
quantidade fornecida for diferente. O sistema compara a quantidade fornecida entrada com a quantidade
do pedido em aberto e determina os fornecimentos incompletos e excessivos.

Normalmente os fornecimentos incompletos são permitidos. O sistema interpreta e aceita o

fornecimento incompleto como um fornecimento parcial. Se você verificar as entradas antes de lançar a
entrada de mercadoria o sistema faz referência ao fornecimento incompleto por meio de uma mensagem
de advertência.

Os fornecimentos excessivos de um item do pedido só são permitidos se isso for determinado no item do
pedido de compra (% Tolerância), caso contrário o sistema não permite entrar quantidade maior que o
pedido.

150
Se o código de remessa final for definido para um item do pedido não é possivel efetuar a entrada de
mercadoria para este item do pedido de compra.

Registro de transferência e Transferência de estoque

A caracteristica principal de uma transferência é uma modificação no mumero do ID de estoque ou na

categoria do estoque de um material.

Os registros de transferências não precisam envolver um movimento de mercadoria real (fisico). No

caso de transferência de estoque, por outro lado, sempre existe um movimento fisico de mercadorias.

A cada movimentação o material somente irá mudar de status, sendo que a quantidade física não irá se
alterar quando visualizamos o total do estoque a nível de empresa.

151
Em algumas situações na empresa temos a necessidade de transferir material para outro material. Isto
ocorre quando o material tem seu status modificado ao longo do tempo.

A regra principal para termos um material transferido é que ambos devem ter a mesma unidade de
medida básica.

Os movimentos de transferências podem ser realizados pela transação MIGO. MB1C,

MB1A, MB1B.

152
Modulo12
Exercício 20: Registro de Transferência

Tarefa 1: Transferência de estoque a estoque

1. Efetue a transferência de 10 unidades dos materiais MATMM-0xx do estoque de controle de

qualidade CQ01 do centro CE02 para o estoque de livre utilização 0001 no centro CE02.

2. Exiba o documento de material gerado e o documento contábil.

153
Exercício 21: Registro de Transferência

Tarefa 1: Entrada em estoque

1. Efetue a entrada em estoque do pedido criado anteriormente.

2. Consulte o historico deste pedido.

3. Consulte o documento contábil criado.

154
Módulo 13
Reservas

O propósito de uma reserva é assegurar que um material esteja disponível quando necessário,
simplificando o processo de saida de mercadorias e preparar as tarefas no local da saida de mercadorias.

A área de Planejamento de Produção utiliza as reservas geradas para um melhor gerenciamento da

demanda.

Transferências em uma etapa são permitidas. De depósito para depósito e de centro para centro.

Se você está utilizando compras e produção, então as entradas de mercadorias são planejadas com
pedidos e ordens de produção. As reservas de entrada não são necessárias.

Reservas manuais são informadas pelo usuário.

Reservas automáticas são geradas pelo sistema.

Reservas geradas automaticamente não podem ser alteradas manualmente, somente visualizadas.

155
Como demonstrado na figura acima a reserva é dividida entre dados de cabeçalho e dados do item. No
cabeçalho temos data básica, tipo de movimento, classificação contábil, etc. Após a criação da reserva
não se pode alterar o tipo de movimento e a classificação contábil.

No item temos código de material, quantidade reservada, centro, deposito, etc.

156
Criar, modificar e exibir uma reserva
Para a manutenção de reserva temos as transações MB21 para criação, MB22 para alteração e
MB23 para consulta.

Para agilizar o processo no momento da criação é possivel criar uma reserva com base em outras
reservas. O sistema irá sugerir os itens da reserva origem para o usuário selecionar quais necessitam.

No customizing para Administração de estoques e inventário físico, em Reservas > Mnater normas de
cópia para documentos de referência, você pode especificar se a seleção para copiar já está definida em
todos os itens na reserva de referência.

Criação manual de uma reserva

Para efetuar este processo, utilize os seguintes passos:

1) Informe a transação MB21 ou acesse Logistica > Administração de Materiais > Administração de
Estoques > Reserva > Criar

2) Informe a data básica, tipo de movimento e o centro. Se for usada uma reserva como cópia, informá-
la no campo Modelo

157
3) Infomar os dados necessários da classificação contábil e, se necessário, o recebedor da mercadoria.
Clique duas vezes no item para chamar a tela detalhada do item.

4) Grave a reserva.

Modificação da data básica de uma reserva

Para efetuar este processo utilize os seguintes passos:

1) Informe a transação MB22 ou acesse Logistica > Administração de Materiais > Administração de
Estoques > Reserva > Modificar

2) Informe o número da reserva

3) Selecione Ir para -> Cabeçalho

4) Modifique os dados necessários e tecle <enter>. Isso o levará para uma tela onde estão listadas as
datas das necessidades novas e antigas para cada item.

5) Se necessário modifique as datas da necessidade e copie os dados

6) Grave a reserva.

Lista de reservas de Administração de estoques

Utilize a lista de reservas se quiser obter uma síntese das reservas. Abaixo os campos de seleção para
filtrar as reservas:

 Material
 Data da necessidade
 Numero do usuário
 Recebedor da mercadoria
 Classificação contábil

158
Definir código de movimento permitido

Ao criar reservas, você pode decidir se o código Movimento Permitido deve ser definido para os itens.
Se você quiser reservar movimentos para um item de reserva, você precisa definir este código.

Com este relatório você pode definir automaticamente o código Movimento Permitido para todos os
itnes de reserva cujas datas da necessidade se encontram no futuro proximo.

159
Valores propostos para reservas

Para configurar os parâmetros acesse customizing de Administração de Estoques e inventário fisico

em Reserva -> Definir valores propostos. Nesta etapa, defina o seguinte para cada centro:
 Se o codigo Movimento permitido é proposto quando você cria reservas
 O numero de dias utilizado para calcular o período para definir o código Movimento permitido
no relatório Administrar reservas.
 O numero de dias utilizado para calcular o período para eliminar as reservas no relatório
Administrar reservas.
 Se os dados de estoque em depósito relevantes são criados automaticamente quando você lança
uma reserva para um material.

160
161
Configuração para verificação dinâmica da disponibilidade em Adm de
Estoques
Configurações necessárias:

 Atribuir uma regra de verificação à transação (em customizing)

 Atualizar um grupo de verificação para a verificação de disponibilidade, no registro mestre de
materiais (visão MRP)
 Para a combinação de grupos de verificação e regra de verificação, você precisa ter definido
quais estoques e quais entradas e saídas devem ser consideradas na verificação (em customizing)
 Indicar que tipo de mensagem (de erro, de advertência ou alerta) o sistema deve emitir para o
tipo de movimento, no caso de disponibilidade ou indisponibilidade (customizing).

Configurar no customizing em Administração de estoques e inventário físico:

 Para movimentos de mercadorias, em saída de mercadorias / transferência -> definir verificação

dinâmica da disponibilidade ou em entrada de mercadorias -> definir verificação dinâmica da
disponibilidade
 Para reservas, em reserva -> definir parâmetros verificação dinâmica da disponibilidade

É sempre necessário executar quatro etapas:

 Definição do tipo de movimento

 Definição de regra de verificação
 Indicação detalhada da regra de verificação, dependendo do grupo de verificação
 Atribuição de regra de verificação à transação

162
Para a opção de Regra de Verificação podemos informar se este serão considerado como estoque
disponível:

 Estoque de segurança
 Estoque em transferências
 Estoque em controle de qualidade
 Estoque bloqueado

De modo semelhante, as entradas planejadas e futuras necessidades de venda ou reservas, podem ser
incluídas no cálculo da quantidade disponível, por meio da consideração de requisições de compra,
pedidos ou ordens de produção.

163
Módulo 14
Consignação

Consignação significa que o material do fornecedor é disponibilizado para você, onde pe armazenado
em usa empresa, mas ainda pertence ao fornecedor.

Quando você retira do depósito de consignação é gerada uma obrigação que deverá ser liquidada após
um período acordado com o fornecedor.

Para administrar material em consignação, você necessita dos seguintes dados mestres:

Registro mestre de material: o material em consignação deve ser o mesmo material para estoque proprio.

Registro mestre de fornecedor: para o fornecedor do material

Registro info para compras: do infotipo Consignação para os fornecedores de material em consignação e
materiais em consignação.

Para solicitar mercadorias em consignação a um fornecedor, você deve criar um pedido com um item
em consignação com categoria de item K. Com referência ao item em consignação, o lançamento é
efetuado diretamente no estoque em consignação do fornecedor em questão, ou seja, estoque especial K.

Repare que as letras para a categoria do item e estoque especial são as mesmas, porém são informações
totalmente diferentes.
164
O sistema não avalia o estoque em consignação durante a entrada de mercadorias.

Se for retirado material do estoque em consignação para consumo, por exemplo, a retirada é avaliada
com o preço do fornecedor que é definido no registro info de consignação. Para a liquidação de retiradas
de materiais, existe um relatório especial.

165
Transferências

Para os estoques em consignação, você também pode efetuar os registros de transferência e

transferências de estoque com os mesmos tipos de movimentos para os estoques normais, porém deverá
indicar o estoque especial K e o fornecedor de consignação.

Você somente pode efetuar uma saída de mercadoria do estoque em consignação de livre utilização para
consumo. Uma saida de mercadoria do estoque em consignação de controle de qualidade ou bloqueado
somente pode ser realizado para saída para sucata ou amostra.

Toda saída de mercadorias do estoque em consignação deverá ser indicado o estoque especial K e o
fornecedor consignado.

Você também pode efetuar uma transferência do estoque em consignação para estoque próprio. Para isto
utilize o tipo de movimento 411 e o código do estoque especial K.

Tanto para a saída de mercadorias como para a transferência do estoque consignado para estoque
próprio geram uma obrigação com o fornecedor e é avaliada.

166
167
168
Módulo 15
Subcontratação

O processo de subcontratação compreende o envio de componentes brutos para um fornecedor para

processos de produção específicos e o recebimento do material acabado com valor agregado no estoque.

A explosão da lista técnica aciona funções subseqüentes, como fornecimento ao subcontratado, etc.

Lançamento automático de fluxo de valores

Lançamento automático de estoques nos tipos de estoque correspondentes

Principais fluxos do processo cobertos:

No fornecimento de mercadorias, o cenário se concentra nas seguintes atividades:

 Criação de pedidos com base em uma requisição de compra programada criada pela última
execução do MRP
 Opcional: criação de pedido manual
 Aprovação de pedido (se necessário)
 Entrega

169
Saída de mercadorias para remessa e envio ao subcontratado

Uma requisição de compra por subcontratação é gerada por intermédio do processo de Planejamento de
necessidades de material (MRP) ou manualmente, por um requisitante. Um comprador valida a exatidão
da requisição de compra e converte-a em um pedido. O pedido está sujeito à aprovação com base em
parâmetros predefinidos antes de ser emitido para um fornecedor.

O consumo dos componentes enviados é registrado mediante o recebimento do material acabado com
valor agregado. O fornecedor envia a fatura dos serviços prestados, que é paga durante o ciclo normal de
pagamento.

O item de subcontratação de documentos de compras são representados com uma categoria de item L.
Isto significa que, para cada item sucontratado, é necessário entrar um ou vários subitens para os
componentes a fornecer.

Se existir uma lista técnica com os componentes para o material a suprir, então os componentes são
copiados desta lista técnica para o item de subcontratação (COR3).

Você também pode entrar manualmente o(s) componente(s) ou adiconá-lo(s).

170
Vamos começar nosso exemplo analisando a lista técnica do material SKATE.

Através do menu SAP Easy Access > Logistica > Produção > Dados mestre > Lista técnica > Lista
ténica > Lista técnica de material > Exibir

É possivel consultar a lista técnica do material SKATE. Esta é a transação CS03.

171
Agora será criado um pedido de compra para o fornecedor subcontratado, código FORN-SKATE,
solicitando 100 skates.

O preço informado neste pedido é o preço para a montagem dos skates (serviço) e não o preço do
material SKATE.

172
O envio dos componentes ao subcontratado você pode fazer através do menu SAP Easy Access >
Logistica > Administração de materiais > Compras > Pedido > Análises > Estoque colocado à
disposição fornecedor. Esta é a transação ME2O.

As tranferências somente podem ser realizadas do estoque de livre utilização para livre utilização do
subcontratado.

Após efetuar a transferência dos componentes a transação de monitorização do estoque subcontratado

será apresentada conforme figura abaixo:

173
O envio dos componentes ao subcontratado mesmo que realizado com referência a um pedido de
compras, não atualiza o histórico do pedido.

O envio dos componentes ao subcontratado pode ser feito através da transação MIGO.

As quantidades disponibilizadas ao fornecedor subcontratado tem os status de utilização livre e controle

de qualidade. Não existe o status de estoque bloqueado.

174
Você pode modificar manualmente as quantidades dos componentes que foram trazidas
automaticamente do pedido de subcontratado. Estas modificações são necessárias se o fornecedor lhe
comunicar um excesso de consumo ou consumo inferior de componentes na remessa.

A entrada de mercadorias é avaliada com o preço do serviço de subcontratação e com o valor dos
componentes consumidos.

Se o subcontratado comunicar um excesso de consumo ou consumo inferior de componentes de

subcontratação após o fornecimento do produto final, você precisa lançar uma compensação posterior
para corrigir o consumo de componentes.

Na transação para movimentos de mercadorias, MIGO, selecione Compensação posterior na lista de

transações empresariais.

Como documento de referência, o sistema seleciona automaticamente o Pedido. Entre o número de

documento do pedido e o número do item para o qual você quer lançar uma compensação posterior. Para
o item selecionado, entre a quantidade da diferença indicada pelo fornecedor e utilize o código Consumo
Inferior/Entrada inferior para determinar se é uma entrada ou uma saída. Se você definir o código, é
então um consumo inferior ou uma entrada inferior. Se você não definir o código, é então um excesso de
consumo ou uma entrada superior.

A revisão de faturas para a subcontratação é tratada tal como a revisão de faturas para compras normais.

Tipos de movimento utilizados na subcontratação:

541 -> envio dos componentes ao subcontratado

542 -> devolução dos componentes do subcontratado.

543 -> consumo dos componentes no subcontratado

175
544 -> estorno do consumo dos componentes no subcontratado

Você ainda pode fazer um pedido de compras para um ou vários componentes, solicitando que a entrega
seja feita diretamente no Subcontratado.

Para isto no item do pedido de compras, na pasta de endereço de remessa, informe o subcontratado e
marque o campo fornecedor de subcontratação.

Com isto, no momento de fazer a entrada de mercadorias, a mesma será feita diretamente no estoque do
subcontratado, ou seja, estoque especial O.

176
177
Módulo 16
Inventário Fisico

Por questões legais e por questões de aferimento de estoque as empresas necessitam efetuar o processo
de inventário.

Alguns países exigem que este processo seja feito pelo menos 1 vez ao ano e estas informações serão
exibidas no balanço patrimonial da empresa.

Um dos objetivos do Planejamento de necessidades do material, e por exemplo, garantir a

disponibilidade de materiais a qualquer momento, minimizando, simultaneamente, a manuteção de
estoques.

Dados de estoques incorretos originam numeros de disponibilidade errados.

O inventário físico é executado com base em unidades de estoques. Uma unidade de estoque é uma parte
individual de um estoque de materiais para os quais existe um estoque contábil.

Uma unidade de estoque define-se exclusivamente por:

 Material
 Centro, deposito
 Tipo de estoque
 Lote
 Estoque especial

Os materiais serão contados e comparados com quantidade contábil que esta no sistema SAP. Por
exemplo, você precisa registrar as quantidades de estoque de utilização livre, estoque em controle de

178
qualidade e estoque bloqueado de um material em um depósito de um centro, separadamente para cada
caso.

Em um depósito sujeito a administração de depósitos (WM), o inventário físico é executado com base
em quantidades e posições no deposito.

Segue as transações de inventário:

179
Processo de Inventário Fisico

O processo de inventário físico é dividido em ttrês fases:

1) Criação de documentos do inventário físico

2) Entrada da contagem

3) Lançamento da diferença de inventário

Criação do documento de inventário (DIF)

Na fase cria-se o documento do inventário fisico (DIFs). Nesta fase será informado qual o
centro/deposito e os materiais a serem contados. Também podem ser indicados os estoques especiais.
Ao ser concluído, você imprime os documentos para iniciar o processo de contagem

Entrada dos materiais

Com base na lista retornada do deposito com anotações das quantidades contadas, deve ser informado
no sistem para que seja determinado se existe alguma diferença entre a quantidade contada contra a
quantidade contábil.

Lançamento das Diferenças

180
Nesta fase são lançadas as diferenças de inventário que foram identificadas. As quantidades e valores do
estoque são atualizadas. As contas de estoque são atualizadas na Contabilidade.

Você pode fazer modificações para um documento do inventário físico, contando que você ainda não
tenha inserido um resultado da contagem:

No cabeçalho

 Data prevista para a contagem do inventário fisico

 Ativar ou desativar o bloqueio de lançamento
 Fixe o estoque contábil ou remova a fixação
 Número, referência e o nome do inventário fisico

No item

 Tipo de estoque
 Unidade de medida de contagem
 Definir o código de eliminação
 Inserir novos itens
 Eliminar o documento

Se já foi iniciado a entrada das quantidades entrados no inventário (fase contagem) somente é possivel
as seguintes alterações:

 Ativar ou remover o bloqueio de lançamento

 Fixar o estoque contábil ou remover a fixação
 Ativar o código de eliminação para itens individuais ou eliminar o documento completamente
 Inserir ou modificar os resultados da contagem do inventário físico.
181
Entrada de contagem do inventário físico

Após a contagem dos materiais, estes devem ser informados no sistema a fim de determinar se há ou não
diferença entre o físico e o contábil.

Para isto seguir os seguintes passos:

1) Entrar os numeros do estoque no sistema com e sem referencia a um DIF.

2) Pode-se informar uma variação percentual da quantidade para que o sistema emita uma mensagem de
advertência.

3) Entrar com os códigos de materiais com estoque zero, utilizando a possibilidade de contagem zero.
Aqui todos os itens de documento ainda por processar são definidos com estoque zero. A utilização da
contagem zero e da advertência de variação pode levar o sistema a emitir um numero indesejavelmente
elevado de mensagens de advertência.

4) Será alterado no documento de inventário, o status da contagem do item é definido como Contado e a
data da contagem é atualizada no cabeçalho do documento.

5) Após gravar as alterações, o sistema irá determinar a diferença entre o físico e o contábil. Se houver
diferenças será contabilizado em uma conta de diferença de inventário.

182
Bloqueio de movimentos de mercadoria

Quando se inicia o processo de inventário físico o mestre de materiais assume diversos status de
bloqueio dependendo da fase que se encontra o inventário

Quando se inicia o código Bloqueio de Inventário Físico será gravado com X.

Quando se entra o resultado da contagem o código Bloqueio de Inventário fisico será gravado com A
(ainda não concluído).

O código é desativado quando a diferença de inventário é lançada.

183
Fixação de estoque contábil

Se não for possivel bloquear o movimento de mercadoria por motivos organizacionais, você pode fixar o
estoque contábil no DIF, no momento a contagem.

Para isso defina o código Fixar estoque contábil no documento do inventário físico.

Isto impede que os movimentos de mercadorias modifiquem o numero do inventário fisico que é
relevante para o processo de inventário.

Para tanto, deve indicar no customizing em Administração de estoques e inventário físico, em Inventário
> Permitir fixação de estoque contábil no depósito

Os movimentos de conta que ocorram quando as diferenças de inventário fisico são lançadas dependem
de qual o estoque que você inventariou.

 Estoque próprio
 Estoque em consignação pertencente a um fornecedor.

184
185
Módulo 17
Relatórios e Análises

Existem muitas análises diferentes na administração de estoques que ajudam você a monitorizar a
situação do seu estoque e a acompanhar os movimentos do estoque.

No menu Administração de estoque, as análises estão listadas em Ambiente e Tarefas periódicas.

A análise do material e dos documentos contábeis para movimentos de mercadorias está listada em
Ambiente > Exibição de lista. A análise dos estoques está listada em Ambiente > Estoque.

Alguns relatórios:
 Lista de documento de material – MB51
 Documentos contábeis para material – MR51
 Documentos de material arquivados – MBAL
 Documentos de material cancelado – MBSM
 Documento de material com motivo do movimento – MBGR
 Visão geral de estoques – MMBE
 Lista de estoques/necessidades – MD04
 Disponibilidade do centro – MB53
 Sintese de disponibilidade – CO09
 Estoque em deposito – MB52
 Estoque em transito – MB5T
 Estoque especial avaliado – MBBS
 Estoque de subcontratação – MBLB
186
187
Customizing

No customizing da Administração de estoques e inventário físico, o nó Relatórios contem as funções

para configurar as análises na administração de estoques.

Você defini as versões de exibição da visão geral de estoques selecionando IMG > Administração de
materiais > Administração de estoques e inventário >Relatórios >Determinar exibição para listas de
estoques

Versão de exibição – você define uma versão de exibição alocando um número de versão com a
descrição relevante

Regras para exibição dos estoques – determinação de estoques dependente da versão, exibidos na lista
básica

Tela detalhe para exibição dos estoques – determinação de estoques e sua sequencia na lista de detahes
da visão geral de estoques.

188
189
190
Extra - Customizing
Empresa

IMG  Estrutura do Empreendimento  Definição  Contabilidade

Financeira  Definir, copiar, eliminar, verificar empresa

A Empresa é uma entidade legal que representa um elemento ou organização para a qual se necessita
estabelecer dados financeiros.

A criação da Empresa geralmente é feita pelo módulo FI, sempre com cópia da empresa 0001, para que
não haja risco de faltar definição em alguma tabela SAP.

Filial
IMG  Componentes válidos para todas as aplicações  Funções
gerais de aplicação  Nota Fiscal  Filial CGC  Criar

Entidade da Localização Brasil para geração dos documentos fiscais.

A criação da Filial geralmente é efetuada pelo módulo FI

IMG  Contabilidade Financeira  Configuração Contabilidade

Financeira  Empresa  Verificar e completar parâmetros globais

Após a criação da Filial, deverá ser feita a atribuição do CNPJ (8 dígitos) e Filial (4 dígitos) da empresa.

Centro
Um Centro é criado como uma unidade de produção e de planejamento, ou simplesmente um
agrupamento de um ou mais locais de armazenamento de materiais (depósitos), os quais estão
geograficamente próximos.

IMG  Estrutura do empreendimento  Definição Logística Geral

 Definir, copiar, eliminar, verificar centro.

A criação dos centros é feita pelo consultor de MM e deve ser sempre com cópia do centro 0001,
para que não haja risco de faltar definição em alguma tabela SAP. Depois, deve-se modificar os campos
referentes às informações do centro, como endereço e calendário fábrica.

191
 IMG  Estrutura do empreendimento  Atribuição Logística
Geral  Atribuir centro - empresa.

O Centro é atribuído à Empresa para permitir elaboração dos relatórios financeiros tanto em nível de
Centro como de Empresa.

IMG  Componentes válidos para todas as aplicações  Funções

gerais de aplicação  Nota Fiscal  Filial CGC  Atribuir a
Centros

Após a criação dos centros e filiais, é necessário que se faça associação entre eles. Pode-se associar mais
de um centro para a mesma filial.

Organização de Compras
IMG  Estrutura do empreendimento  Definição  Administração
de Materiais  Atualizar Organização de compras

É a unidade responsável pela negociação de condições de preços com o fornecedor para as plantas
assinaladas a ela. Pode ser atribuída diretamente à Empresa ou ao Centro.

IMG  Estrutura do empreendimento  Atribuição 

Administração de Materiais  Atribuir Organização de Compras -
Empresa

Caso exista apenas uma Organização de Compras para a Empresa, o mesmo deverá ser atribuído
diretamente à Empresa.

IMG  Estrutura do empreendimento  Atribuição 

Administração de Materiais  Atribuir Organização de Compras -
Centro

Caso exista uma Organização de Compras para cada Centro, o mesmo deverá ser atribuído diretamente
ao Centro.

Depósito

IMG  Estrutura do empreendimento  Definição  Admin.

Materiais  Atualizar Depósito

192
Os depósitos são locais em que são armazenados os materiais. Eles não precisam necessariamente ser
iguais aos locais físicos. Como exemplo temos os materiais consignados, que devem ter depósitos
“lógicos” (no SAP) separados dos materiais de mesmo código comprados diretamente, mesmo que eles
estejam armazenados no mesmo espaço físico.

Para se criar um depósito, deve-se primeiramente selecionar o Centro. Depois, entrar com todos os
depósitos relacionados a esse centro. Pode-se criar depósitos com mesmo código para diferentes centros
(exemplo: um depósito DEP1 de matéria-prima pode ser criado para o Centro 1 e um outro depósito
com mesmo nome para o Centro 2).

Mestre de Materiais
Intervalos de Numeração

Transação MMNR

IMG  Logística Geral Mestre de materiais  Configurações

Globais  Tipos de Material  Determinar intervalos de numeração
O intervalo de numeração é determinado através do tipo de material.
por tipo de material
Caso mais de um tipo de material tenha as mesmas características e deva estar dentro de um mesmo
intervalo de numeração, eles podem ser agrupados.

Para cada grupo poderão ser criados dois tipos de intervalo de numeração:

- interno, cuja numeração será criada automaticamente pelo sistema no cadastramento do

material. Deverão ser informados os intervalos “de-até”, bem como a posição do intervalo,
isto é, a partir de qual numeração o sistema irá considerar para buscar a nova numeração.
- Externo, cuja numeração deverá ser informado pelo usuário no cadastramento do material.
Deverão ser informados os intervalos “de-até” e estar selecionada a opção “Ext”.

Os intervalos de numeração podem ser numéricos, alfabéticos ou alfanuméricos.

Mestre de Fornecedores

Intervalos de Numeração

Transação OMSJ

IMG  Logística Geral  Parceiro de negócios  Fornecedor 

Controle  Determinar intervalos de numeração para regs.mestre
O intervalo de numeração é determinado através do grupo de contas do fornecedor.
fornecedor
Caso mais de um grupo de contas do fornecedor tenha as mesmas características e deva estar dentro de
um mesmo intervalo de numeração, eles podem ser agrupados.
193
Para cada agrupamento poderão ser criados dois tipos de intervalo de numeração:

- interno, cuja numeração será criada automaticamente pelo sistema no cadastramento do

material. Deverão ser informados os intervalos “de-até”, bem como a posição do intervalo,
isto é, a partir de qual numeração o sistema irá considerar para buscar a nova numeração.
- Externo, cuja numeração deverá ser informado pelo usuário no cadastramento do material.
Deverão ser informados os intervalos “de-até” e estar selecionada a opção “Ext”.

Os intervalos de numeração podem ser numéricos, alfabéticos ou alfanuméricos.

Grupos de Contas

Transação OMSG

IMG  Logística Geral  Parceiro de negócios  Fornecedor 

Os grupos deControle
contas permitem agrupar
 Determinar fornecedores
grupo que
de contas tenhamde
e seleção a mesma
camposconta
de contábil, o que é feito
no momentofornecedores
do cadastramento do fornecedor.

A criação do grupo de contas é realizada pelo Consultor FI/CO e verificado por MM.

São possíveis os seguintes status de campos:

- Entrada necessária
- Entrada opcional
- Campo exibido, mas indisponível para entrada
- Campo oculto

Lote

IMG  Logística Geral  Administração de lotes

Um Lote representa uma unidade com únicas especificações. Pode ser utilizado nas indústrias químicas,
farmacêuticas, de alimentos, higiene etc. É comum a utilização do sistema de lotes materiais com
controle de data de expiração. Essa e outras especificações e propriedades são armazenadas no sistema
de classificação como valores de características.

O Gerenciamento de Lotes é integrado com todas as aplicações de logística.

A Determinação do lote pode ser feito na área de produção (executado para localizar e retirar
componentes de materiais adequados para o produto a ser manufaturado), na Sales Order ou em
movimentos de saída e transferência)

Para que o material receba uma numeração de Lote a cada movimentação, é necessário que o mesmo
tenha o flag de Lote selecionado no Mestre de Materiais. Essa numeração pode ser automática ou
manual, dependendo de sua parametrização.

194
Um lote é único e não pode ser reabastecido.

Compras
Dados Mestre

Registro Info

O Registro Info contém dados que descrevem uma relação de fornecimento entre fornecedor e material.
Quando entra-se um Pedido de Compras, os dados históricos de preços são atualizados em um registro
info.

O Registro Info pode ser criado manualmente ou automaticamente, via cotação ou pedido de compras.

Para cada novo pedido de um mesmo material para um mesmo fornecedor, o sistema irá buscar as
informações do registro info como defaults, como por exemplo o último preço de compra, o IVA etc.

Logística  Admin. de Materiais  Compras  Dados mestre 

Registro Info

- ME11 – Criar
- ME12 – Modificar
- ME13 - Exibir

Lista de Opções de Fornecimento (LOF)

A Lista de Opções de Fornecimento especifica as fontes permitidas (ou não permitidas) de suprimento
de um material em um centro. Também indica o período para o qual a fonte é válida. Cada fonte é
definida nessa lista por meio de um registro de lista de opções de fornecimento.

A lista oferece as seguintes opções:

- Definição de uma fonte de suprimento como “fixa”. Tais fontes são consideradas
como fontes preferenciais em determinado período de tempo
- A determinação das fontes efetivas, isto é, as que representam as fontes preferenciais
em determinado momento.
- Definição de uma fonte de suprimento como “bloqueada”

Logística  Admin. de Materiais  Compras  Dados mestre 

Lista opções fornec

- Atualizar (ME01)
- Exibir (ME03)

195
Quota

A quotização determina como as necessidades de compra de um material são distribuídas entre

diferentes fontes de fornecimento. Se uma quota deve ser executada para um material, isso deve estar
indicado no mestre de materiais. A quota especifica que parte da necessidade total deve ser suprida por
determinada fonte.

Parametrização: Definir por níveis quais funções de negócio participam com suas quantidades no
processo de quotização (Ordem de Compras, Requisições, Contratos, Ordens Planejadas, MRP, Ordens
de Produção para um determinado material).

Transação OMEQ

IMG  Administração de materiais  Compras  Quotização 

Determinar utilização de quotização

Processo:

Logística  Admin. de Materiais  Compras  Dados mestre 

Quotização

- Atualizar (MEQ1)
- Exibir (MEQ3)

Para que o processo de quotização funcione corretamente, é necessário que:

1) O material sujeito à quotização deverá ter o campo “Utilização de quotização” (visão

de compras) preenchido com “3” ;
2) O conteúdo do campo “Tamanho do lote MRP” deve ter, nas parametrizações
(transação OMI4) o campo “Quota partição” clicado;
3) Deverá ser criado um registro info para cada fornecedor;
4) Deverá ser criado um programa de remessas para cada fornecedor;
5) Deverá ser criado o LOF do material com todos os programas de remessas, não
esquecendo de preencher o campo MRP com “2”;
6) Criar a quotização para o material com os fornecedores, indicando a porcentagem da
quota de cada um deles.

196