Бюджет для граждан на 2017 год
- 2. Бюджет для граждан • «Бюджет для граждан» - информационный сборник, который познакомит население района с основными положениями главного финансового документа муниципального района, а именно с проектом бюджета муниципального района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов. В сборнике в доступной форме представлено описание доходов, расходов бюджета и их структуры, приоритетные направления расходования бюджетных средств, объемы бюджетных ассигнований, направляемых на финансирование социально – значимых мероприятий в сфере образования, социальной политики, культуры, сельского хозяйства и в других сферах. • «Бюджет для граждан» нацелен на широкий круг пользователей – всех граждан муниципального района, интересы которых в той или иной мере затронуты бюджетом муниципального района. Балушева Е.Н.
- 3. Показатели характеризующие район Площадь – – 1 105 км2 Численность населения района – 14 036 тыс. человек Отгружено товаров собственного Производства - 1 481,17 млн. руб. Инвестиции в основной капитал в действующих ценах (ожидаемое) - 135,243 млн. руб. Муниципальные образования - 6 (1 городское, 5 сельских) Муниципальные учреждения – 26: 20- бюджетных; 4- казенных; 2- автономных.
- 4. Бюджет Бюджет – это форма образования и расходования денежных средств, предназначенных для финансового обеспечения задач и функций местного самоуправления. Бюджет Бутурлинского муниципального района - это план доходов и расходов администрации Бутурлинского муниципального района. Бюджет гражданина - это полный перечень всех расходов и доходов за какой-то период времени. Обычно этот период составляет один месяц
- 5. На чем основывается проект бюджета Бутурлинского муниципального района Проект бюджета муниципального района составляется и утверждается на три года и основывается на: Решение Законодательного собрания Нижегородской области Прогнозе социально- экономического развития Бутурлинского муниципального района Основных направлениях Бюджетной и Налоговой Политики в Бутурлинском муниципальном районе Муниципальных программах
- 6. Как происходит составление проекта бюджета Бутурлинского муниципального района
- 7. Главные приоритеты бюджетной политики на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов На повышение качества жизни населения На повышение заработно й платы Каковы основные направления бюджетной политики Бутурлинского района на 2017-2019 годы Сохранение и развитие налогового потенциала на территории района Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджетной системы района Повышение эффективности расходования бюджетных средств Повышение качества финансового контроля в управлении бюджетным процессом Безусловное выполнение всех принятых обязательств
- 8. Бюджет Бутурлинского муниципального района Бюджет… Большебакалдского сельского поселения, Каменищенского сельского поселения, Кочуновского сельского поселения, Уваровского сельского поселения, Ягубовского сельского совета. Бюджет городского поселения р.п. Бутурлино
- 9. Понятие доходов и расходов бюджета доходы- поступающие в бюджет денежные средства расходы- выплачиваемые из бюджета денежные средства В случае превышения расходов над доходами образуется дефицит бюджета (необходимы источники покрытия дефицита, можно например использовать остатки средств или привлечь средства в долг) В случае превышения доходов над расходами образуется профицит бюджета (можно накапливать резервы, погашать имеющиеся долги) Сбалансированность бюджета по доходам и расходам — основополагающее требование, предъявляемое к органам, составляющим и утверждающим бюджет .
- 10. Из чего складываются доходы Бутурлинского муниципального района Бюджет Налоговые доходы Поступления от уплаты налогов, установленных Налоговым кодексом РФ (налог на доходы физических лиц, единый налог на вменяемый доход, единый сельскохозяйственный налог, госпошлина) Неналоговые доходы Поступления от уплаты платежей и сборов, установленных законодательством РФ (доходы от использования муниципального имущества, плата за негативное воздействие на окружающую среду, доходы от продажи земли и от продажи имущества, штрафы Безвозмездные поступления Поступления от других бюджетов бюджетной системы (межбюджетные трансферты в виде дотаций, субсидий, субвенций и иных межбюджетных трансфертов, кроме налоговых и неналоговых доходов) Доходы бюджета – безвозмездные и безвозвратные поступления денежных средств в бюджет
- 11. Как зачисляются налоги на территории района Налоги и сборы, установленные законодательством Бюджет муниципального района Бюджет городского поселения Бюджет сельских поселений Доходы от уплаты акцизов на нефтепродукты - 10% 10% Налог на доходы физических лиц (по единым нормативам) 8% 10% 10% Единый налог на вмененный доход 100% - - Единый сельскохозяйственный налог 50% 50% 50% Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения 100% - - Государственная пошлина (в зависимости от установленных полномочий) 100% 100% 100% Налог на имущество физических лиц - 100% 100% Земельный налог - 100% 100%
- 12. Из каких поступлений формируются доходы бюджета Бутурлинского муниципального района на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов 20.8 % 1.3 % 77.9 % 2017 год Налоговые доходы Неналоговые доходы Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ 22. 60 % 1.4 0%76. 00 % 2018 год Налоговые доходы Неналоговые доходы Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ 22.6 0%1.40 %76.0 0% 2019 год Налоговые доходы Неналоговые доходы Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы РФ
- 13. Сколько доходов поступает в консолидированный бюджет района 0% 50% 100% 138.8 132.5 131.3 138.2 144.8 565.1 558.6 493.6 479.8 498.4 Всего: млн. руб. Налоговые и неналоговые доходы В 2016 году - 40,7 тыс. руб. на 1 жителя В 2017 году- 36,5 тыс. руб. На 1 жителя В 2018 году 35,4 тыс. руб. на 1 жителя; В 2019 году- 36,8 тыс. руб. на 1 жителя В 2015 году – 40,7 тыс. руб. на 1 жителя
- 14. Какие основные налоговые и неналоговые доходы поступят в районный бюджет в 2017-2019 годах Наименование Факт 2015 год Ожидаемое 2016 год Прогноз 2017 год 2018 год 2019 год НАЛОГОВЫЕ И НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ 110,1 106,5 104,8 110,4 115,7 Налоговые доходы всего ,из них: 97,8 97,8 98,5 103,9 108,9 Налог на доходы физических лиц 88,1 89,6 89,7 94,8 99,5 Единый налог на вмененный доход 5,6 5,6 5,8 6,0 6,2 Единый сельскохозяйственный налог 2,2 0,8 0,7 0,7 0,7 Государственная пошлина 1,9 1,8 2,3 2,4 2,5 Неналоговые доходы всего, из них: 12,3 8,7 6,3 6,5 6,8 Доходы от использования имущества, находящегося в муниципальной собственности 6,7 5,4 4,4 4,6 4,8 Плата за негативное воздействие на окружающую среду 0,6 0,4 0,9 0,9 1,0 Доходы от оказания платных услуг 0,3 0,6 0,2 0,3 0,3 Доходы от продажи земельных участков и имущества 4,1 2,0 0,5 0,4 0,4 Штрафы, санкции 0,4 0,2 0,3 0,3 0,3 Прочие неналоговые доходы 0,2 0,1 0 0 0 Млн. руб.
- 15. Какие налоги уплачивают жители Бутурлинского муниципального района Земельный налог Ставка налога от кадастровой стоимости земельных участков: 0,3 % по участкам, занятым жилищным фондом, с/х назначения, для личного подсобного хозяйства, садоводства, огородничества: 1,5% - в отношении прочих земельных участков Налог на имущество физических лиц Ставка налога исходя из кадастровой стоимости имущества: 0,3% - в отношении жилых домов, жилых помещений, гаражей и машино – мест, 2% - для объектов, включенных в перечень объектов недвижимости, определенных в целях налогообложения на имущество организаций исходя из кадастровой стоимости, а также в отношении объектов налогообложения, кадастровая стоимость каждого из которых превышает 300 млн. руб., 0,5% - в отношении рабочих объектов налогообложения
- 17. Особенности формирования районного бюджета по расходам БЮДЖЕТ 2017- 2019 годов Экономия по отдельным статьям расходов до 25% Использование всех внутренних резервов Формирование бюджета на три года Дефицит (расходы превышают доходы)
- 19. Как распределяются расходы по основным функциям Бутурлинского района Расходы районного бюджета – выплачиваемые из районного бюджета денежные средства, за исключением средств, являющихся источниками финансирования дефицита районного бюджета. Формирование расходов осуществляется в соответствии с расходными обязательствами, районного бюджета. Принципы формирования расходов районного бюджета: по муниципальным программам, по разделам (подразделам) функциональной структуры, по ведомствам. Формирование расходов по разделам классификации расходов Образование Культура Социальная политика Межбюджетные трансферты Общегосударственные вопросы Национальная экономика
- 20. Что такое программный бюджет Программный бюджет отличается от традиционного тем, что все или почти все расходы включены в программы и каждая программа своей целью прямо увязана с тем или иным стратегическим итогом деятельности ведомства. Программное бюджетирование представляет собой методологию планирования, исполнения и контроля за исполнением районного бюджета, обеспечивающую взаимосвязь процесса распределения муниципальных расходов с результатами от реализации программ, разрабатываемых на основе стратегических целей, с учетом приоритетов муниципальной политики, общественной значимости ожидаемых и конечных результатов использования бюджетных средств. Осуществление бюджетных расходов посредством финансирования муниципальных программ Взаимосвязь бюджетных расходов с результатами реализации муниципальных программ Повышение качества бюджетного планирования и исполнения районного бюджета Районный бюджет на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов сформирован на основе 16 муниципальных программ Бутурлинского района
- 21. Программные и непрограммные расходы районного бюджета Программные расходы распределены исходя из необходимости достижения запланированных индикаторов и конечных результатов по муниципальным программам Бутурлинского района (в 2017 году по 16 муниципальным программам Непрограммные расходы - расходы не вошедшие в мероприятия муниципальных программ, в том числе на содержание отдельных органов исполнительной власти, учреждений, регистрацию актов гражданского состояния, резерв по ЧС и др. 0.00 200,000.00 400,000.00 600,000.00 Программные расходы Непрограммные расходы 467 952,07 7,589.40 452,611.27 7,267.90 473,355.47 7,562.20 2017 2018 2019 тыс. руб.
- 22. № п/п Наименование муниципальных программ №, дата постановления 2017 2018 2019 1 «Социальная поддержка граждан Бутурлинского района» на 2017-2021 годы» №694, 31.08.2016 670,0 120,0 870,0 2 «Развитие культуры Бутурлинского района на 2017-2021 годы» №706, 01.09.2016 46 240,8 43 885,4 45 792,0 3 «Развитие въездного и внутреннего туризма в Бутурлинском районе на 2017-2021 годы» №705, 01.09.2016 15 800,9 15 780,9 14 803,0 4 «Обеспечение населения Бутурлинского района Нижегородской области доступным и комфортным жильем на 2017-2019 годы» №685, 26.08.2016 2 494,8 2 631,8 3 012,5 5 «Развитие малого и среднего предпринимательства в Бутурлинском муниципальном района Нижегородской области» №444, 10.06.2016 50,0 0,0 50,0 6 «Комплексное развитие систем коммунальной инфраструктуры Бутурлинского района на 2017-2019 годы» №703, 01.09.2016 1 500,0 0,00 0,00 7 «Развитие образования Бутурлинского муниципального района» №1020, 19.09.2014 240 219,0 228 739,3 256 684,5 8 «Развитие физической культуры, спорта и молодежной политики Бутурлинского района на 2017-2021 годы» №698, 31.08.2016 2 835,4 2 085,4 2 922,1 9 «Повышение эффективности муниципального управления Бутурлинского муниципального района Нижегородской области на 2017 - 2019 годы» №692, 30.08.2016 28 779,8 24 265,4 26 915,8 10 «Развитие социальной и инженерной инфраструктуры Бутурлинского района Нижегородской области на 2017-2019 годы» №728, 08.09.2016 16 370,4 28 531,0 8 584,0 11 «Развитие агропромышленного комплекса Бутурлинского муниципального района Нижегородской области на период 2015 – 2020 годы» №1543, 24.12.2014 73 713,7 72 582,8 72 238,2 12 «Обеспечение безопасности жизнедеятельности населения в Бутурлинском районе Нижегородской области на 2017 - 2021 годы» №696, 31.08.2016 5 272,7 2 674,7 5 511,4 13 «Управление муниципальными финансами Бутурлинского муниципального района» №721, 11.07.2014 31 888,6 31 314,6 33 762,0 14 «Развитие пассажирского автотранспорта на территории Бутурлинского района на 2017-2021 годы» №723, 08.09.2016 2 010,0 0,0 2 100,0 15 «Управление муниципальным имуществом и земельными ресурсами Бутурлинского муниципального района Нижегородской области на 2017 - 2021 годы» №701, 31.08.2016 100,0 0,0 100,0 16 «Охрана окружающей среды в Бутурлинском муниципальном районе Нижегородской области на 2017-2021 годы» №727, 08.09.2016 6,0 0,0 10,0
- 23. Муниципальная программа «Развитие образования Бутурлинского муниципального района на 2015-2020 годы» 1. Муниципальный заказчик - координатор Программы Управление образования, молодежной политики и спорта администрации Бутурлинского муниципального района 2.Цель Программы Формирование на территории Бутурлинского района образовательной системы, обеспечивающей доступность качественного общего и дополнительного образования, отвечающего, ожиданиям общества и каждого гражданина Запланировано средств: 2017 год 240 219,0 2018 год 228 739,3 2019 год 256 684,5
- 24. Муниципальная программа «Развитие культуры Бутурлинского района на 2017-2021 годы» Муниципальный заказчик- координатор программы Администрация Бутурлинского муниципального района Нижегородской области Цели программы Обеспечение конституционных прав граждан, проживающих на территории Бутурлинского района на доступ к культурным ценностям, на участие в культурной жизни и пользование учреждениями культуры, сохранение и развитие культурного, духовно-нравственного, интеллектуального ресурса населения Бутурлинского района, повышение качества услуг в сфере культуры Бутурлинского района, создание позитивного культурного образа территории муниципального образования. Запланировано средств: 2017 год 46 240,8 2018 год 43 885,4 2019 год 45 792,0
- 25. Муниципальная программа «Развитие агропромышленного комплекса Бутурлинского муниципального района Нижегородской области на 2015-2020 годы» Муниципальный заказчик-координатор Программы Управление сельского хозяйства администрации Бутурлинского муниципального района Нижегородской области (далее – Управление сельского хозяйства) Цели Программы -развитие производственно- финансовой деятельности организаций агропромышленного комплекса Бутурлинского муниципального района; -создание условий для устойчивого развития сельских территорий Бутурлинского муниципального района; -обеспечение создания условий для реализации муниципальной программы Запланировано средств: 2017 год 73 713,7 2018 год 72 582,8 2019 год 72 238,2
- 26. Муниципальная программа «Управление муниципальными финансами Бутурлинского муниципального района» Муниципальный заказчик- координатор программы Финансовое управление администрации Бутурлинского муниципального района (далее – финансовое управление) Цели программы Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета Бутурлинского муниципального района, повышение эффективности и качества управления муниципальными финансами Бутурлинского муниципального района Запланировано средств: 2017 год 31 888,6 2018 год 31 314,6 2019 год 33 762,0
- 27. МУНИЦИПАЛЬНАЯ ПРОГРАММА «РАЗВИТИЕ СОЦИАЛЬНОЙ И ИНЖЕНЕРНОЙ ИНФРАСТРУКТУРЫ БУТУРЛИНСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ НА 2017 - 2019 ГОДЫ» Муниципальный заказчик- координатор Программы Администрация Бутурлинского муниципального района Цели Программы Создание материальной базы развития социальной и инженерной инфраструктуры для обеспечения решения главной стратегической цели – повышения качества жизни населения Бутурлинского района, улучшение обеспечения населения Бутурлинского района социальными объектами и коммунальными услугами. Запланировано средств: 2017 год 16 370,4 2018 год 28 531,0 2019 год 8 584,0 Пристрой к школе им. В.И. Казакова Детский сад «Радуга»
- 28. Как распределяются расходы Бутурлинского муниципального района по основным отраслям на 2017 год и на плановый период 2018 и 2019 годов 0% 20% 40% 60% 80% 100% Образование Национальная экономика Культура Общегосударственные вопросы Межбюджетные трансферты Социальная политика Жилищно-коммунальное хозяйство Национальная безопасность Физкультура и спорт Средства массовой информации Охрана окружающей среды 52.10% 16.30% 14% 8.40% 4.70% 1.96% 0.90% 0.50% 0.50% 0.40% 0,001% 51.30% 15.80% 11% 8.30% 4.94% 1.17% 6.35% 0.43% 0.45% 0.37% 0.00% 54.80% 15.86% 13% 8.07% 5.11% 1.87% 0.17% 0.51% 0.55% 0.35% 0,002% 2017 2018 2019 всего: 475 541,5 459 879,2 480 917,7
- 29. Сколько бюджетных средств будет направленно на образование в 2017 году и на плановый период 2018 и 2019 годов 1. Дошкольное образование – 73 241,4; - 70 297,0; - 79 072,4. 2. Общее образование – 109 290,6; - 105 790,6; - 119 464,8. 3. Дополнительное образование детей – 23 786,7 ; - 21 686,7; - 23 794,0. 4. Молодежная политика и оздоровление детей – 5 565,7 ; - 4 495,7; - 6 107,7. 5. Другие вопросы в области образования – 35 897,5 ; - 33 682,2; - 35 315,8. Всего на образование в – 247 781,9; - 235 952,2; - 263 754,7. 2017 2018 2019 тыс. руб.
- 30. Национальная экономика Всего: 2017 – 77 627,7 тыс. руб. 2018 – 72 582,8 тыс. руб. 2019 – 76 308,2 тыс. руб. Общеэкономиче ские вопросы 200,0 0,0 200,0 Сельское хозяйство и рыболовство 73 713,7 72 582,8 72 238,2 Транспорт 2 010,0 0,0 2 100,0 Связь и информатика 1 634,0 0,0 1 700,0 Другие вопросы в области национальной экономики 70,0 0,0 70,0
- 31. Какие средства направляются на развитие культуры и кинематографии в 2017 году и на плановый период 2018 и 2019 годов Всего расходов: - 66 636,4 ; - 49 810,6; - 60 196,0., из них: Культура Другие вопросы в области культуры и кинематографии 2017 51 087,6 тыс. руб. 15 548,8 тыс. руб. 2018 36 550,5 тыс. руб. 13 260,1 тыс. руб. 2019 44 647,2 тыс. руб. 15 548,8 тыс. руб.
- 32. Межбюджетные трансферты общего характера на 2017 год – 22 527,9 тыс. руб. Прочие межбюджетны е трансферты общего характера – 8 655,9 тыс. руб. Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности –13 917,0 тыс. руб. Межбюджетные трансферты — средство межбюджетного регулирования, заключающееся в передаче средств внутри бюджетной системы страны, из одного бюджета в другой. Будучи важной частью бюджетной системы, Межбюджетные трансферты выполняют следующие функции: — возмещают бюджетам, находящимся на нижних уровнях системы, расходы, связанные с выполнением задач общенационального значения, если собственных поступлений в бюджет недостаточно для их компенсации; — устраняют горизонтальные диспропорции между бюджетами, в том числе позволяют решить некоторые социальные проблемы, возникающие во время экономических спадов в регионах; — стимулируют местные власти к усилению налогового потенциала.
- 33. Открытые муниципальные информационные ресурсы Администрация Бутурлинского района Почтовый адрес: 607440, Нижегородская область, р.п. Бутурлино, ул. Ленина, д. 106. Телефон приемной главы администрации: 8 (83172) 5-21-34, факс для приема письменных обращений: 8 (83172) 5-31-56 email: [email protected] Имя Должность Телефон Чичков Николай Александрович Глава администрации 5-21-34 Финансовое управление Имя Должность Телефон Балушева Елена Николаевна Начальник финансового управления 5-25-29