Анализ доходной части бюджета Псковской области на 2017 год
- 1. Анализ доходной части проекта бюджета Псковской области на 2017 год Л. М. Шлосберг, депутат Псковского областного Собрания депутатов, 16 декабря 2016 года, г. Псков 1
- 3. 18 289 435 23 163 611 22 383 850 23 484 047 26 780 265 24 567 211 26 112 501 21 787 168 18 320 404 23 170 279 22 758 442 22 937 686 25 596 661 22 593 654 24 993 760 0 6750000 13500000 20250000 27000000 33750000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Общий объем доходов областного бюджета, тыс. руб. ПЛАН ФАКТ 3
- 4. 20 276 008 26 598 912 28 920 002 30 900 285 32 602 107 28 739 298 27 732 245 23 977 114 18 948 282 23 143 777 25 827 177 27 938 360 27 949 120 24 609 687 26 038 550 0 6 750 000 13 500 000 20 250 000 27 000 000 33 750 000 40 500 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Общий объем расходов областного бюджета, тыс. руб. ПЛАН ФАКТ 4
- 5. 0 1 000 000 2 000 000 3 000 000 4 000 000 5 000 000 6 000 000 7 000 000 8 000 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 1 986 573 3 435 301 6 581 152 7 416 238 5 604 503 4 456 447 1 044 790 2 189 946 Дефицит областного бюджета, тыс. руб. 5
- 6. 0 2 000 000 4 000 000 6 000 000 8 000 000 10 000 000 12 000 000 14 000 000 16 000 000 18 000 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 1 458 100 4 696 595 7 516 495 11 773 371 11 913 535 13 313 798 14 226 593 15 666 539 15 788 028 16 415 825 Верхний предел государственного внутреннего долга, тыс. руб. 6
- 7. 0 2 000 000 4 000 000 6 000 000 8 000 000 10 000 000 12 000 000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 279 652 201 491 109 131 678 030 1 869 398 2 215 868 4 517 968 4 792 375 6 484 885 10 478 575 8 743 456 Кредиты, полученные из федерального бюджета, тыс. руб. 7
- 8. 0 2 000 000 4 000 000 6 000 000 8 000 000 10 000 000 12 000 000 14 000 000 16 000 000 18 000 000 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 0 0 93 530 780 000 2 307 197 4 397 197 6 444 970 6 497 160 6 570 000 17 353 574 17 889 202 Кредиты, полученные от кредитных организаций, тыс. руб. 8
- 9. 0 100 000 200 000 300 000 400 000 500 000 600 000 700 000 800 000 900 000 1 000 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 9 019 94 760 231 175 517 352 761 162 963 043 917 377 917 377 917 377 917 377 Расходы на обслуживание государственного долга области, тыс. руб. 9
- 10. 8836258 8988292 9769954 10902359 12699063 13338500 13500856 15341975 14807455 15899508 15788028 16415825 201491 202661 1458100 4696595 7516495 11773371 11913535 13313798 14226593 15666539 15788028 16415825 0 2 000 000 4 000 000 6 000 000 8 000 000 10 000 000 12 000 000 14 000 000 16 000 000 18 000 000 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Динамика государственного долга и собственных доходов областного бюджета, тыс. руб. Собственные доходы, за год Государственный долг, на конец года 10
- 12. 2 183 305 2 569 390 3 116 931 2 649 753 3 029 869 2 616 996 2 936 262 2 096 778 2 500 000 3 853 583 4 305 085 3 250 000 3 323 574 3 443 099 3 400 000 0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 3 500 000 4 000 000 4 500 000 5 000 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Динамика поступления налога на прибыль организаций, тыс. руб. ФАКТ ПЛАН 12
- 13. 3 225 142 3 587 178 3 998 871 4 293 421 5 261 696 5 227 816 5 405 888 3 120 850 3 492 362 3 830 153 4 314 069 5 321 521 5 621 692 5 610 400 5 508 588 0 1 000 000 2 000 000 3 000 000 4 000 000 5 000 000 6 000 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Динамика поступления налога на доходы физических лиц, тыс. руб. ФАКТ ПЛАН 13
- 14. 1 786 726 2 096 482 2 422 423 2 505 283 1 990 895 2 278 202 3 011 103 1 779 659 2 438 645 1 638 886 1 721 914 2 711 685 2 038 662 2 348 200 2 780 531 0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 3 500 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Динамика поступления акцизов по подакцизным товарам, тыс. руб. ФАКТ ПЛАН 14
- 15. 308 527 427 227 651 018 612 193 694 523 691 896 823 320 298 000 411 276 485 000 606 000 758 422 810 156 846 600 850 000 0 100 000 200 000 300 000 400 000 500 000 600 000 700 000 800 000 900 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Динамика поступления налога на совокупный доход (упрощённая система налогообложения), тыс. руб. ФАКТ ПЛАН 15
- 16. 609 754 679 564 971 700 1 119 876 1 122 147 1 086 394 1 313 375 586 766 680 000 934 101 1 042 173 1 355 863 1 410 870 1 690 400 1 481 000 0 200 000 400 000 600 000 800 000 1 000 000 1 200 000 1 400 000 1 600 000 1 800 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Динамика поступления налога на имущество организаций, тыс. руб. ФАКТ ПЛАН 16
- 17. 13 444 17 224 12 561 42 669 3 380 14 647 20 768 12 360 19 750 630 813 395 091 358 600 359 000 350 200 433 919 0 100 000 200 000 300 000 400 000 500 000 600 000 700 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Динамика поступления от продажи материальных и нематериальных активов, тыс. руб. ФАКТ ПЛАН 17
- 19. 4 621 097 4 589 558 4 368 296 4 573 493 4 994 732 3 919 500 3 826 3704 621 097 4 589 558 4 347 481 4 573 493 4 994 732 3 919 500 3 433 100 3 866 885 0 1 000 000 2 000 000 3 000 000 4 000 000 5 000 000 6 000 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Динамика дотаций из федерального бюджета, тыс. руб. ФАКТ ПЛАН 19
- 20. 1 312 600 3 172 127 2 249 966 3 855 567 3 562 834 1 991 100 3 343 343 1 300 848 3 170 347 2 359 697 3 372 013 3 289 782 1 946 300 3 343 343 418 3980 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 3 500 000 4 000 000 4 500 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Динамика субсидий из федерального бюджета, тыс. руб. ФАКТ ПЛАН 20
- 21. 21 2 581 620 3 127 068 2 189 413 1 752 757 1 453 595 1 522 000 1 560 109 2 578 324 3 130 571 2 186 416 1 740 047 1 444 475 1 528 000 1 433 800 1 370 838 0 500 000 1 000 000 1 500 000 2 000 000 2 500 000 3 000 000 3 500 000 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Динамика субвенций из федерального бюджета, тыс. руб. ФАКТ ПЛАН
- 23. 23 17,48% 4 618 100 17,40% 4 810 200 14,93% 4 494 037 15,82% 4 249 322 15,23% 4 585 751 16,27% 4 236 300 82,50% 21 791 300 82,58% 22 817 000 85,05% 25 596 661 84,16% 22 593 654 84,75% 25 508 515 83,71% 21 787 200 0 5000000 10000000 15000000 20000000 25000000 30000000 2012 год 26 409 400 2013 год 27 627 200 2014 год 30 090 698 2015 год 26 842 976 2016 год 30 094 266 2017 год 26 023 500 Структура консолидированного бюджета области, тыс. рублей Муниципальные бюджеты Областной бюджет
- 24. 15 899 508 79% 4 236 346 21% Соотношение собственных доходов областного и местного бюджетов, проект бюджета на 2017 год, тыс. руб. Областной бюджет Муниципальные бюджеты 24
- 25. 5 508 588 70% 2 361 412 30% Соотношение налога на доходы физических лиц, распределяемого между областным и местными бюджетами, проект бюджета на 2017 год, тыс. руб. Областной бюджет Муниципальные бюджеты 25
- 26. 2 761 339 65% 264 573 6% 1 210 434 29% Соотношение доходов муниципальных образований Псковской области, проект бюджета на 2017 год, тыс. руб. Муниципальные районы и городские округа Сельские поселения Городские поселения 26
- 27. Выводы Тенденция снижения доходов и расходов бюджета Бюджет закредитован Нарастает размер кредитов кредитных организаций Достигнут предел государственного долга по отношению к собственным доходам Собственные налоговые и неналоговые доходы бюджета завышены Поступления из федерального бюджета сокращаются Минфином РФ введены дополнительные ограничения Дефицит бюджета искусственно занижен 27
- 28. Рекомендации Необходим сценарий бюджетной политики при негативном варианте формирования доходов Отказ от отраслевого льготирования предприятий с целью избежать общего повышения налогов для предприятий Поддержание посильного налогового режима для малого и среднего бизнеса Отказ от долгосрочных инвестиций и капитальных вложений Максимально возможное замещение коммерческих кредитов бюджетными Снижение долговой нагрузки на бюджет Формирование собственной экономической базы Снижение зависимости регионального бюджета от федерального 28
- 29. Благодарю за внимание Л. М. Шлосберг Слова, соответствующие вещам shlosberg.ru 29